銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》章節(jié)歷年真題：第十一章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理
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一、單項選擇題(以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分)
1．下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門職責(zé)的是（ ?。?。
A．制定合規(guī)手冊
B．關(guān)注法律法規(guī)的最新發(fā)展
C．審批貸款利率
D．對員工進行合規(guī)培訓(xùn)
【答案】C
【解析】商業(yè)銀行合規(guī)管理部門的基本職責(zé)包括制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃、審核評價商業(yè)銀行各項政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南、積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險。
2．不在商業(yè)銀行承擔(dān)除董事以外的職務(wù)，并且與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立客觀判斷關(guān)系的董事是（ ?。?。
A．董事會秘書
B．董事會
C．獨立董事
D．非執(zhí)行董事
【答案】C
【解析】獨立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關(guān)系的董事。
3．商業(yè)銀行股東大會應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后的（ ?。┱匍_。
A．一個月內(nèi)
B．兩個月內(nèi)
C．六個月內(nèi)
D．三個月內(nèi)
【答案】C
【解析】商業(yè)銀行股東大會應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后的六個月內(nèi)召開。
4．上市銀行的董事會應(yīng)該對（ ?。┴撠?zé)。
A．監(jiān)事會
B．職工代表大會
C．股東大會
D．行長
【答案】C
【解析】上市銀行的董事會應(yīng)該對股東大會負責(zé)。
5．下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會的表述，錯誤的是（ ?。?。
A．監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成
B．監(jiān)事會是全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進行監(jiān)督的機構(gòu)
C．商業(yè)銀行的外部監(jiān)事不是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者
D．監(jiān)事會中外部監(jiān)事人數(shù)不得少于兩名
【答案】C
【解析】商業(yè)銀行的外部監(jiān)事是商業(yè)銀行的利益相關(guān)者。
6．商業(yè)銀行負責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，負責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程的是（ ?。?/p>
A．監(jiān)事會
B．合規(guī)管理部門
C．董事會
D．高級管理層
【答案】B
【解析】商業(yè)銀行負責(zé)制定并執(zhí)行合規(guī)管理計劃，負責(zé)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程的是合規(guī)管理部門。
7．下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（ ?。?。
A．確保商業(yè)銀行經(jīng)營無風(fēng)險點
B．合理保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)
C．合理保證風(fēng)險管理體系的有效性
D．合理保證國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
【答案】A
【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。
8．下列不屬于商業(yè)銀行計算機信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點的是（ ）。
A．嚴格劃分計算機信息系統(tǒng)開發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)
B．建立和健全計算機信息系統(tǒng)風(fēng)險防范的制度
C．應(yīng)用最新計算機軟件，提升經(jīng)營效率
D．確保計算機信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運行和系統(tǒng)環(huán)境的安全
【答案】C
【解析】商業(yè)銀行計算機信息系統(tǒng)內(nèi)部控制重點包括嚴格劃分計算機信息系統(tǒng)開發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)，建立和健全計算機信息系統(tǒng)風(fēng)險防范的制度，確保計算機信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運行和系統(tǒng)環(huán)境的安全。
二、多項選擇題(以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分)
商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素包括（ ）。
A．合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程
B．合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源
C．合規(guī)風(fēng)險管理計劃
D．合規(guī)培訓(xùn)與教育制度
E．合規(guī)政策
【答案】ABCDE
【解析】商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理體系，包括以下基本要素：合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度、合規(guī)政策。
三、判斷題(請對以下各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B)
1．合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。（ ?。?/p>
【答案】A
【解析】本題考查合規(guī)風(fēng)險概念。
2．商業(yè)銀行董事會應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效措施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。（ ?。?/p>
【答案】A
【解析】商業(yè)銀行董事會應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效措施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。
