參考答案及解析
一、判斷題
1．【答案】A。解析：目前我國央行已不再干涉外匯貸款利率制定，各金融機構(gòu)可根據(jù)國際金融市場利率的變動情況以及資金成本、風險差異等因素，自行確定外幣貸款利率及其計結(jié)息方式。
2．【答案】B。解析：廣義的銀行信貸是銀行籌集債務資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動。
【專家點撥】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等?？忌鷳搶V義和狹義的銀行信貸內(nèi)容都要有所了解。
3．【答案】B。解析：并非任意～個第三人都能擔當保證人，我國《擔保法》對保證人的資格作了明確的規(guī)定：作為保證人必須是具有民事行為能力的人，必須具有代為履行主債務的資力。同時國家機關(guān)、醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構(gòu)(未取得法人書面授權(quán))或職能部門不得作為保證人。
4．【答案】A。解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件等。
5．【答案】B。解析：不通過金融機構(gòu)、資金盈余單位與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資；通過金融機構(gòu)進行的融資為間接融資。
6．【答案】B。解析：結(jié)構(gòu)吸引力分析主要是對同行業(yè)競爭者等影響銀行長期盈利的5種因素進行分析。
7．【答案】A。解析：企事業(yè)單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存人現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。
8．【答案】A。解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
9．【答案】A。解析：市場細分的目的是使銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需求。其中屬于同一細分市場的客戶具有相似的需求和欲望：屬于不同細分市場的客戶對同一產(chǎn)品的需求和欲望存在明顯的差別。
10．【答案】A。解析：信貸資金首先由銀行支付給使用者，此為第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)換為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)，此為第二重支付；經(jīng)社會再生產(chǎn)過程，信貸資金完成生產(chǎn)流通后又回到使用者手中，此為第一重回流；使用者將貸款本息償還給銀行，此為第二重回流，因而稱信貸資金的運動是一種“二收二支”的資金運動。
11．【答案】B。解析：應付利潤、應付工資一般都在一年或一個營業(yè)周期內(nèi)予以支付，因而屬于流動負債。
12．【答案】B。解析：公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運資本投資需求。
13．【答案】B。解析：流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風險的上升。過高的流動性可能意味著資金利用效率不足，信貸經(jīng)營處于低效率中；而過低的流動意味著資金周轉(zhuǎn)不暢或出現(xiàn)信貸資金固化。
14．【答案】B。解析：在抵押擔保中。抵押物大于所擔保債權(quán)的余額部分可再次抵押，即抵押人可就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權(quán)人進行抵押。而在質(zhì)押擔保中，由于質(zhì)押物要移交質(zhì)權(quán)人占有，因此在實際中不可能存在同一質(zhì)物重復設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。
15．【答案】B。解析：如果借款人在貸款時約定的還款來源發(fā)生了變化，即使目前償還了部分貸款，該貸款也不能視為正常貸款。
16．【答案】B。解析：貸款項目評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合調(diào)研得來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的信息材料，從技術(shù)、經(jīng)濟等方面對項目進行科學審查與評價的一種理論與方法。
17．【答案】B。解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率。
18．【答案】A。解析：衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量 的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇F降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
19．【答案】A。
20．【答案】B。解析：如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調(diào)查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限輕易作出有關(guān)承諾。