參考答案及詳細(xì)解析：
二、多項(xiàng)選擇題
1. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)民營(yíng)企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需求設(shè)計(jì)出合適的銀行產(chǎn)品和服務(wù)，主要是手續(xù)簡(jiǎn)便、快捷的貸款產(chǎn)品和方便的中間業(yè)務(wù)。故A選項(xiàng)符合題意。外商獨(dú)資企業(yè)是商業(yè)銀行希望得到的業(yè)務(wù)伙伴，但其對(duì)商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求也較高。商業(yè)銀行要想與之建立長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必須在提高產(chǎn)品和服務(wù)水平的同時(shí)，選派對(duì)現(xiàn)代金融理論及金融創(chuàng)新理論均有較高造詣的高素質(zhì)客戶經(jīng)理前往接洽，以保證業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。故B選項(xiàng)符合題意。合資和合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)都有外資參與，基本上是比較規(guī)范的現(xiàn)代股份制企業(yè)，經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，是商業(yè)銀行重點(diǎn)爭(zhēng)取的對(duì)象。故C選項(xiàng)符合題意?，F(xiàn)階段，隨著我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的推進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)做好兩手準(zhǔn)備，一方面，仍重點(diǎn)爭(zhēng)取有大量融資和中間產(chǎn)品服務(wù)需求的大型重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)；另一方面，應(yīng)在整體評(píng)估的基礎(chǔ)上，慎重選擇處于困境中的中小型國(guó)有企業(yè)為服務(wù)對(duì)象。故本題應(yīng)選ABCDE.

2. A,B,D,E
系統(tǒng)解析： ABDE非流通股不能設(shè)定抵押，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABDE。

3. B,C,D,E
系統(tǒng)解析： B,C,D,E 試題解析：借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)屬于可疑類貸款的特征。故選BCDE。

4. A,B,C
5. A,B,C,D,E
6. A,C
系統(tǒng)解析： 風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的優(yōu)點(diǎn)在于，可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故A、C選項(xiàng)符合題意。
參見(jiàn)教材P72。

7. A,B,C,D,E
8. A,B,C,D,E
9. B,C,D
10. A,B,C,D,E
11. A,C,D,E
系統(tǒng)解析： 面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Char-acter）、資本（Capita1）、還款能力（Capacity）、抵押（Co11atera1）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition）和控制（Contro1），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。故A、C、D、E選項(xiàng)符合題意。

12. A,B,C,D,E
13. A,D
系統(tǒng)解析： 風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的優(yōu)點(diǎn)在于，可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故A、D選項(xiàng)符合題意。其缺陷是受評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)主觀影響比較大，如果風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置不同或賦予權(quán)重有差異，對(duì)同樣的國(guó)別，評(píng)價(jià)的結(jié)果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準(zhǔn)確性，就需要不斷地反饋結(jié)果，及時(shí)修正。故B、C、E選項(xiàng)不符合題意。

14. A,B,C,D,E
15. A,C,D
系統(tǒng)解析： A,C,D 試題解析：現(xiàn)金比率通過(guò)計(jì)算公司現(xiàn)金以及現(xiàn)金等價(jià)資產(chǎn)的總量與當(dāng)前流動(dòng)負(fù)債的比率來(lái)衡量資產(chǎn)的流動(dòng)性。現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強(qiáng)，所以B選項(xiàng)不符合題意。利息保障倍數(shù)是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所獲得的息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，它是衡量企業(yè)負(fù)債利息能力的指標(biāo)。利息保障倍數(shù)比率越高，說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)，所以E選項(xiàng)不符合題意。故選ACD。

16. A,D,E
17. A,C,E
系統(tǒng)解析： 盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)，故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。當(dāng)銷售收入在盈虧平衡點(diǎn)以下時(shí)，企業(yè)將要承受損失；在盈虧平衡點(diǎn)以上時(shí)，企業(yè)創(chuàng)造利潤(rùn)，故B選項(xiàng)說(shuō)法不正確。盈虧平衡點(diǎn)與經(jīng)營(yíng)杠桿有著直接的聯(lián)系，高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高水平的銷售收入來(lái)抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)普遍也較高，故C選項(xiàng)說(shuō)法正確。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會(huì)導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑，反過(guò)來(lái)說(shuō)，盈虧平衡點(diǎn)越低，影響盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)越小，故D選項(xiàng)說(shuō)法不正確，E選項(xiàng)說(shuō)法正確。

18. A,D,E
系統(tǒng)解析： 利息保障倍數(shù)與長(zhǎng)期償債能力成正比，營(yíng)運(yùn)資金是短期償債能力分析指標(biāo)。故選ADE。

19. C,D,E
20. A,C,D
系統(tǒng)解析： 貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。

21. B,D,E
系統(tǒng)解析： B,D,E 試題解析：根據(jù)我國(guó)《貸款通則》的規(guī)定，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，銀行確立貸款意向之后，借款人除提交一般資料，還需提交的文件有：①資金到位證明文件；②項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對(duì)研究報(bào)告的批復(fù)；③其他配套條件落實(shí)的證明文件。故選BDE。

22. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析： “實(shí)貸實(shí)付”的核心要義包括：
（1）滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。
（2）按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付”的基本要求。在貸款發(fā)放過(guò)程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金全額發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)非常大，違反信貸管理的最基本準(zhǔn)則。
（3）受托支付是“實(shí)貸實(shí)付”的重要手段。
（4）貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付”的內(nèi)部治理機(jī)制。（5）協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付”的外部執(zhí)行依據(jù)?！皩?shí)貸實(shí)付”要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)利義務(wù)邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付”的法律保證。

23. B,C,D
系統(tǒng)解析： BCD流動(dòng)資金的估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法等。故選BCD。

24. A,B,C
系統(tǒng)解析： ABC［解析］商業(yè)銀行信貸人員針對(duì)貸款客戶的前期調(diào)查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務(wù)，是否投入更多的時(shí)間和精力進(jìn)行后續(xù)的貸款洽談，以及是否需要正式開(kāi)始貸前調(diào)查工作。故A、B、C 選項(xiàng)符合題意。貸款的利率和最高額度都在正式開(kāi)始貸前調(diào)查工作之后才能確定，故D，E 選項(xiàng)不符合題意。

25. B,D,E
系統(tǒng)解析： 貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、搜尋調(diào)查和委托調(diào)查。

26. A,B,C
系統(tǒng)解析： ABC預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的，只要未來(lái)收入有保障，長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動(dòng)性的最后來(lái)源了。ABC選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點(diǎn)，E選項(xiàng)是真實(shí)票據(jù)理論的觀點(diǎn)，均不符合題意。故選ABC。

27. A,B,D,E
系統(tǒng)解析： 在進(jìn)行原輔料供給分析時(shí)，對(duì)所需要的主要原輔料的名稱、品種、規(guī)格、化學(xué)和物理性質(zhì)以及其他質(zhì)量上的要求加以了解。故A選項(xiàng)符合題意。在評(píng)估時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、選用的工藝技術(shù)和使用的設(shè)備來(lái)估算所需原輔料的數(shù)量，并分析預(yù)測(cè)其供應(yīng)的穩(wěn)定性和保證程度。故B選項(xiàng)符合題意。一般來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目主要投入物的價(jià)格是影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵因素之一，所以不但要觀察主要投入物價(jià)格目前的變化動(dòng)向，還要預(yù)測(cè)其未來(lái)的變化趨勢(shì)。故C選項(xiàng)不符合題意。在評(píng)估時(shí)，應(yīng)分析計(jì)算其運(yùn)輸能力和運(yùn)輸費(fèi)用，以作出正確的評(píng)價(jià)。故D選項(xiàng)符合題意。在評(píng)估時(shí)，應(yīng)分析擬建項(xiàng)目存儲(chǔ)設(shè)施規(guī)模是否適應(yīng)生產(chǎn)的連續(xù)性，其原輔料的儲(chǔ)備量是否令理。故E選項(xiàng)符合題意。

28. A,B
系統(tǒng)解析： AB如果實(shí)際銷售增長(zhǎng)率明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率的話，長(zhǎng)期銷售收入增長(zhǎng)將產(chǎn)生借款需求。故選AB。

29. A,C,E
系統(tǒng)解析： B項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)設(shè)置的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)該是有效率、高質(zhì)量地完成項(xiàng)目建設(shè)工作，關(guān)鍵點(diǎn)之一是如何使項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)具備管理項(xiàng)目的能力，并且使其持久地保持下去；D項(xiàng)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，既要配備經(jīng)驗(yàn)豐富的老專家、老職工，又要配備處于事業(yè)發(fā)展頂峰時(shí)期的中年專家和職工，同時(shí)還要有一定比例的各專業(yè)的新手。年齡層次和知識(shí)層次上的梯度可保證項(xiàng)目穩(wěn)妥、持續(xù)地沿著既定目標(biāo)發(fā)展。

30. B,D
系統(tǒng)解析：訂立保證合同時(shí)，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，保證人與商業(yè)銀行訂立合同時(shí)需明確，以免因理解不同發(fā)生糾紛。
參見(jiàn)教材P206。

31. B,C
系統(tǒng)解析： A、D、E三項(xiàng)均是平均計(jì)算固定資產(chǎn)折舊。故選BC。

32. A,B,C
系統(tǒng)解析：A,B,C試題解析：對(duì)于下列法律文書(shū)，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書(shū)；②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書(shū)。故選ABC。

33. A,B,C,E
34. B,C,D,E
系統(tǒng)解析： 非周期性行業(yè)生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)通常為必需品。但并不是所有生產(chǎn)必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數(shù)還是會(huì)不同程度地受到經(jīng)濟(jì)周期的影響。故A選項(xiàng)說(shuō)法不正確。風(fēng)險(xiǎn)度最高的行業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期敏感度最高，經(jīng)濟(jì)蕭條或者長(zhǎng)期的衰退會(huì)造成此行業(yè)的大量企業(yè)破產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)度低的行業(yè)通常受到經(jīng)濟(jì)周期的影響很小。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。周期性行業(yè)的現(xiàn)金流在衰退階段會(huì)不可避免地出現(xiàn)下滑，從而增加信貸風(fēng)險(xiǎn)，故C選項(xiàng)說(shuō)法正確。在較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退或者經(jīng)濟(jì)蕭條階段，相對(duì)較弱的企業(yè)最終會(huì)破產(chǎn)而退出市場(chǎng)，故D一選項(xiàng)說(shuō)法正確。“反周期性行業(yè)”在經(jīng)濟(jì)衰退階段的業(yè)務(wù)反而比擴(kuò)張階段好，故E選項(xiàng)說(shuō)法正確。

35. A,B,D
系統(tǒng)解析： 銀行可以通過(guò)評(píng)估以下幾方面達(dá)到預(yù)測(cè)需求的目的：公司的經(jīng)營(yíng)周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況。故選ABD。

36. B,D,E
系統(tǒng)解析： 公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，對(duì)于發(fā)展迅速的公司來(lái)說(shuō)，為了滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)的現(xiàn)金需求，公司可能會(huì)延遲支付對(duì)供貨商的應(yīng)付賬款。如果供貨商仍然要求按原來(lái)的付款周期付款，公司就需要通過(guò)借款來(lái)達(dá)到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運(yùn)營(yíng)周期將發(fā)生長(zhǎng)期性變化，因此，采用長(zhǎng)期融資方式更合適。

37. A,B,D,E
系統(tǒng)解析： 公共關(guān)系的方式包括信息溝通、游說(shuō)政府和立法機(jī)關(guān)、社會(huì)公益贊助活動(dòng)、藝術(shù)和體育投資等。

38. A,B,C,D
39. A,B,C,D,E
40. A,B,C,D,E
41. A,B,C,D
42. C,D,E
43. A,B,C,D
44. A,B,D,E
系統(tǒng)解析： 定性分析方法的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，這種主觀性很強(qiáng)的方法(體系)帶來(lái)的一個(gè)突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。故A 選項(xiàng)說(shuō)法正確。定性分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量。故B 選項(xiàng)說(shuō)法正確?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估計(jì)違約概率。故C 選項(xiàng)說(shuō)法不正確。與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少五年的數(shù)據(jù)。故D、E選項(xiàng)說(shuō)法正確。

45. C,D
系統(tǒng)解析： 產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場(chǎng)集中度、行業(yè)壁壘程度等。故選CD。

46. A,B,C,D
系統(tǒng)解析： ①目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購(gòu)買力，并能保持穩(wěn)定，這樣才能保證銀行有足夠的營(yíng)業(yè)額；②銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開(kāi)發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致，以便適時(shí)地按市場(chǎng)需求變化調(diào)整所提供的服務(wù)；③目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱，這樣銀行才能充分發(fā)揮本身的資源優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)目標(biāo)市場(chǎng)并取得成功；④在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)；⑤要有比較通暢的銷售渠道，這樣銀行的產(chǎn)品或服務(wù)才能順利進(jìn)入市場(chǎng)。故本題應(yīng)選ABCD.

47. A,B,C,D,E
48. A,B,C,D
系統(tǒng)解析： 本題考查借款需求分析的意義。