91. A,B,C
系統(tǒng)解析： 流動資金估算方法有比例系數(shù)法、資產負債表法、分項詳細估算法等。故選ABC。
92. A,B,C
系統(tǒng)解析： 一般借款人中請貸款展期，應向銀行提交的法定申請文件有：①展期申請；②如果是合資企業(yè)和股份制企業(yè)，還應提供董事會關于申請貸款展期的^決議文件或其他有效授權文書；③借款人中請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。
93. B,E
系統(tǒng)解析： 企業(yè)與銀行往來的異?，F(xiàn)象主要包括：①借款人在銀行的存款大幅下降；②在多家銀行開戶(數(shù)量明顯超過公司經營需要)；③對短期貸款依賴較多，要求貸款展期；④還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款；⑤貸款超過借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃資金的現(xiàn)象，并尋求貸款；⑦借款人在資金回籠后，在還款期限來到的情況下挪作他用，增加貸款風險。A項企業(yè)在銀行的存款大幅上升，表明企業(yè)與銀行往來良好，有利于銀行對企業(yè)的控制，不會為銀行帶來風險；C項企業(yè)對長短期貸款均依賴，并未過多依賴短期貸款，且未要求展期，因而可視企業(yè)為正常；D項企業(yè)還款資金為銷售回款，表明企業(yè)經營正常、與銀行往來正常。
94. B,E
系統(tǒng)解析：
銀行受理因利潤率下降導致的借款需求申請時需格外慎重，原因在于在缺少內部融資渠道(如股東融資)的情況下，盈利能力不足會引起其他借款需求，還可能會增加公司的財務杠桿，從而加大債權人的風險暴露。對支付分紅引起的貸款需求，銀行同樣需要格外慎重，分析其具體原因，從而決定貸款期限。
95. A,C,E
系統(tǒng)解析：
全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務范圍內的所有顧客提供所需的產品，采取該種策略的銀行必須有能力滿足整個市場的需求，故A選項說法正確。市場專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產品，這種策略強調的是產品組合的廣度和關聯(lián)性，產品組合的深度一般較小。故B選項說法不正確，C選項說法正確。產品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產品或服務的提供，并將他們推銷給各類客戶，這種策略強調的是產品組合的深度和關聯(lián)性，產品組合的寬度一般較小，故D選項說法不正確。特殊產品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優(yōu)越銷路的產品或服務項目。這種策略的特點是：產品組合寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強，故E選項說法正確。故本題應選ACE.
96. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
面談中需了解的信息有：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經濟狀況、經營現(xiàn)狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務狀況、現(xiàn)金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現(xiàn)難易程度等;⑤客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務往來狀況、信用履約記錄等。
97. A,C,E
系統(tǒng)解析：
在此公式中，A是范疇權重，B是范圍內的最低值，C是范圍內的最高值，D是個體值。故A、C選項說法正確，B選項說法不正確。在債務指標和違約債務的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權重最高，最高值權重為0.C為最高值，其權重為0.故D選項說法不正確，E選項說法正確。
98. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
對于銀行信貸來說，企業(yè)的經營風險還體現(xiàn)在：①購貨商減少采購；②企業(yè)地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理；③收購其他企業(yè)或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業(yè)務有密切關系；④出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產，等等。在信貸經營中，銀行對這些異常狀況一定要進行調查和分析，找出問題根源。
99. A,E
系統(tǒng)解析：
銀行公司信貸產品開發(fā)的目標有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產品。
100. A,D,E
系統(tǒng)解析：
ADE銀行判斷公司銷售收入增長是否會產生借款需求的方法以下幾種：判斷其持續(xù)銷售增長率是否足夠高;判斷其資產效率是否相對穩(wěn)定，且銷售收入是否保持穩(wěn)定、快速增長，且經營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長;比較若干年的“可持續(xù)增長率”與實際銷售增長率。故選ADE。
101. B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
BCDE風險預警的方法主要包括：評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型、專家判斷法，不包括A選項。故選BCDE。
102. A,B,C
系統(tǒng)解析：
ABC在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。故選ABC。
103. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
本題考查次級類貸款的特征。選項E屬于損失類貸款的特征。
104. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
還本付息通知單應包括的內容有：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額和付息金額，以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數(shù)、計息基礎等。故A、B、C、D、E選項均符合題意。
105. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
ABCDE［解析］根據(jù)商業(yè)銀行固定資產貸前調查報告內容相關要求，銀行從項目獲得的受益預測一般應包括：①利息收入；②轉貸手續(xù)費；③年結算量及結算收入；④日均存款額；⑤盤活貸款存量；⑥其他收入和收益等內容。
106. A,B,D,E
系統(tǒng)解析：
根據(jù)競爭與壟斷關系的不同，市場通常可分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種不同類型。故A、B、D、E選項符合題意，C選項不符合題意。
107. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：ABCDE［解析］一級檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經部門負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)：貸款展期辦理抵押物續(xù)期登記的；變更抵押物權證、變更質押物品的；提供給審計、稽核部門查閱的；提交法院進行法律訴訟、債權債務重組或呆賬核銷的；須補辦房產證、他項權益證書或備案登記的。故A、B、C、D、E 選項均符合題意。
108. B,D,E
系統(tǒng)解析：
公司信貸貸前調查是對客戶授信前所進行的調查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業(yè)務、是否投入更多時間和精力進行后續(xù)的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調查工作。
109. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
以上五項均是借款人應符合的要求。除上述五項要求外，借款人還應滿足：除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%;申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。
110. D,E
系統(tǒng)解析：
一般固定資產重置、商業(yè)信用減少、債務重構反映在資產負債表中，其中固定資產重置可能導致長期資產增加，商業(yè)信用減少、債務重構可能導致資本凈值的減少。而從損益表來看，一次性或非預期支出、利潤率下降可能影響企業(yè)收入支出，進而影響企業(yè)借款需求。
111. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
并購融資在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易，但最后由于種種原因，這些貸款大多出現(xiàn)了問題，甚至違約。如果相關法律制度不健全，放貸后銀行對交易控制權較少，自身利益保護不足，則要謹慎發(fā)放用于股權收購和公司并購的貸款。因為一旦借款公司借款后不是投資在事先約定的項目上，而是用于購買其他公司的股權，對銀行來說將產生很大的風險。所以，銀行在受理公司的貸款申請后，應當調查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。針對這一情況，比較好的判斷方法就是銀行通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否才是公司的真正借款原因。此外，銀行還可以從行業(yè)內部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關信息。
112. A,B,D
系統(tǒng)解析：
建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費：工程費用包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。故A、B、D選項符合題意。預備費包括基本預備費和漲價預備費，故C、E選項不符合題意。
113. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析：
信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
114. A,D,E
系統(tǒng)解析：
A,D,E 試題解析：在季節(jié)性營運資本投資增長期間，往往需要外部融資來彌補公司資金的短缺，特別是在公司利用了內部融資之后，所以B選項說法錯誤。銀行對公司的季節(jié)性融資還款期安排在季節(jié)性銷售低谷(而非高峰)之前或之中，此時，公司的營運投資下降，能夠收回大量資金，所以C選項說法錯誤。故選ADE。
115. B,C
系統(tǒng)解析：
根據(jù)銀行流動資金貸前調查報告內容相關要求，在調查借款人財務狀況時，借款人應根據(jù)財務報表分析借款人流動資產和流動負債結構的近3年變化情況；在分析流動資金貸款必要性時，應結合流動資產和流動負債的動態(tài)平衡分析貸款的必要性。
116. A,D
系統(tǒng)解析：
A,D 試題解析：企業(yè)的長期資金是由所有者權益和長期負債組成的。故選AD。
117. A,B,E
系統(tǒng)解析：
對貸款保證人的審查內容應主要注重三個方面：①審查保證人的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。③審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。
118. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產增長，E項錯誤。故選ABCD。
119. A,B,C,D
系統(tǒng)解析：
E項在貸款批準后、發(fā)放前，對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。
120. A,C,D,E
系統(tǒng)解析： 通過對季節(jié)性增長借款企業(yè)現(xiàn)金流的預測及月度或季度營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平的分析，銀行可以：決定季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，及公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產生季節(jié)性借款需求。評估營運資本投資需求的時間和金額。決定合適的季節(jié)性貸款結構及償還時間表。
121. A,D,E
系統(tǒng)解析： ADE對于用票據(jù)設定抵押的，還必須對背書進行連續(xù)性審查：每一次背書記載事項，各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，票據(jù)質押應辦理質押權背書手續(xù)。故選ADE。
122. A,B,C,D,E
系統(tǒng)解析： ABCDE［解析］貸款總結評價的內容主要包括：（1）貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結。（2）貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經驗，防范同類問題重復發(fā)生，對發(fā)生后的妥善處理提出建議。（3）其他有益經驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結。故A、B、C、D、E 選項均符合題意。
123. A,B,C,D
系統(tǒng)解析： 推行客戶經理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度與措施，為客戶經理制的實現(xiàn)提供體制和組織上的保證;要在總行和分行之間建立協(xié)同工作制，在各有關專業(yè)部門之間建立合作協(xié)調制，實現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同、信息調研協(xié)同、客戶服務協(xié)同和產品開發(fā)協(xié)同。
124. A,B,C,E
125. A,B,C,D
126. A,C,D,E
系統(tǒng)解析： 貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。
127. A,B,E
系統(tǒng)解析：利潤率的下降、非預期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。故選ABE。
128. B,C
系統(tǒng)解析： BC由于借款人和擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，借款人和擔
保人雖有財產，經法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權才可認作是呆賬，B選項錯誤。C選項按國家法律法規(guī)規(guī)定具有投資權的銀行的對外投資，必須在被投資企業(yè)依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格后，銀行經清算和追償后仍無法收回的股權才可被卻認為呆賬。故選BC。
129. A,B,D
系統(tǒng)解析：
130. A,B,C,E
