2010年下半年銀行從業(yè)資格考試個人理財密（三）答案及解析

一、單項選擇題 
1．A【解析】客戶細分理論所劃分的維度是“客戶當前價值”和“客戶增值價值”。 
2．C【解析】財產(chǎn)信托(PROPERTY TRUST)是指委托人以非貨幣形式的財產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)為標的，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分的信托業(yè)務。按照信托財產(chǎn)的標的物可分為動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、知識產(chǎn)權(quán)信托和其他財產(chǎn)權(quán)信托。財產(chǎn)信托是法律規(guī)定的信托投資公司經(jīng)營范圍內(nèi)的一大類，并在信托公司實務中有所開展。 
3．A【解析】公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權(quán)的勞動分紅應按照工資薪金所得項目征收個人所得稅。 
4．D【解析】勞務報酬所得，是指個人獨立從事自由職業(yè)取得或?qū)儆讵毩趧铀谩＞唧w包括以下所得：個人獨立從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務、介紹服務、經(jīng)紀服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。 
5．C【解析】成交后第二個營業(yè)日交割是即期交易中的標準交割日。 
6．D【解析】多頭即買人凈額，空頭即賣出凈額，根據(jù)每種貨幣的買入賣出凈額來確定。 
7．D【解析】遠期匯率等于即期匯率上減貼水或加升水。 
8．B【解析】封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按投資基金是否可以贖回的標準進行的分類。 
9．C【解析】外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款可以免征個人所得稅。 
10．A【解析】外匯市場中，銀行與銀行之間的外匯交易市場決定了外匯匯率的高低。 
11．C【解析】開放式基金的交易價格主要取決于基金凈資產(chǎn)。 
12．C【解析】若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在40％，起始投資組合之股票為80萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲28萬元，則此時投資人應賣出價值16．8萬元股票，使得股票的投資比例在40％。出示總的投資額為80÷40％=200(萬元)，升值后為228萬元，228×40％=91．2(萬元)，那么應該賣出的股票價值為108—91．2=16．8(萬元)。 
13．C【解析】房地產(chǎn)投資的優(yōu)點包括具有分散投資效應、可運用財務杠桿和抵御通貨膨脹作用，不包括選項C。 
14．A【解析】如進口商在簽訂購買商品合同時，尚無法確定具體付匯日期，但又想讓進口成本不變動，他應選擇做遠期外匯交易。 
15．A【解析】一般來說，藝術(shù)品投資沒有穩(wěn)定的交易市場，因此流動性相對來說比較差。 
16．D【解析】按期權(quán)的執(zhí)行價格分類，期權(quán)可分為實值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán)，實際價格大于執(zhí)行價格為實值期權(quán)，小于為虛值期權(quán)，相等為兩平期權(quán)。 
17．C【解析】“用名人來做宣傳廣告”是運用了相關(guān)群體對消費者行為的影響。 
18．A【解析】一般來說，國債的信用風險最小，它是以國家信用為擔保，國家信用等級最高。 
19．B【解析】憑證式國債不可以流通轉(zhuǎn)讓，可以流通轉(zhuǎn)讓的是記賬式國債，債券發(fā)行條件包括發(fā)行票面金額、發(fā)行利率、發(fā)行期限等。 
20．C【解析】外匯期權(quán)的購買者，其風險是有限的，收益是無限的，當外匯價格上升大于執(zhí)行價格時候，可以獲利，當小于執(zhí)行價格時候，可以放棄行權(quán)，損失的只是期權(quán)費。 
二、不定項選擇題
1．ACE【解析】私人銀行業(yè)務是銀行提供的一種標準化產(chǎn)品，依然是以產(chǎn)品為中心，私人銀行業(yè)務不限于為客戶提供理財產(chǎn)品，還包括個人理財，以及與個人理財相關(guān)的法律、財務、稅務、財產(chǎn)繼承子女教育等專業(yè)顧問服務，私人銀行業(yè)務已經(jīng)超越了簡單的銀行資產(chǎn)、負債業(yè)務，實際屬于混合業(yè)務。
2．ABCDE【解析】利率水平對個人理財?shù)挠绊?，ABCDE均正確。
3．ABCD【解析】ABCD都是屬于在城市家庭戶均擁有人民幣金融資產(chǎn)中，儲蓄存款仍以絕對優(yōu)勢排在首位的原因。
4．ADE【解析】當預期利率上升時，應減少外匯，這是人民幣會面臨升值壓力，購買外匯來獲利容易發(fā)生虧損；減少債券投入增加股票投入是合理的。
5．ABCD【解析】理財顧問服務的特點包括顧問性、專業(yè)性、綜合性和制度性。
6．ABDE【解析】在于其未來經(jīng)濟增長比較快的情況下，應當加大股票投入，這種情況下，債權(quán)收入會遠遠小于股票收入。
7．ABC【解析】客戶風險特征由風險偏好、風險認知度和實際風險承受能力構(gòu)成，沒有風險喜好這個說法。
8．ABCD【解析】中資銀行在發(fā)展個人理財業(yè)務時應當發(fā)揮本土優(yōu)勢、借鑒國外的成熟經(jīng)驗、多交流合作，不斷提高市場化和管理水平。
9．ABCD【解析】ABCD關(guān)于社會環(huán)境對個人理財?shù)臄⑹鼍颊_。
10．ADE【解析】當預期未來溫和通貨膨脹時，理財傾向減少儲蓄，這時候利息容易小于通貨膨脹率；減少債券的投入，不能夠低于通貨膨脹風險，增加股票投入，收益會巨大。
11．BCD【解析】銷售毛利率、每股收益、資產(chǎn)凈利率都是對企業(yè)獲利能力的衡量指標，市盈率表示的是每股凈利潤的價格，不能衡量獲利能力。
12．ABD【解析】非經(jīng)常性支出主要包括旅游支出、衣服家具購置費、珠寶收藏購置以及各類意外支出。
13．ABC【解析】更普遍的分類方法是將資產(chǎn)分成現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物、其他金融資產(chǎn)和其他個人資產(chǎn)。
14．ACD【解析】辦理客戶存貸款及與此相關(guān)的財務、人事等業(yè)務都是銀行的一般業(yè)務，跟個人理財崗位的職能范圍無關(guān)。
15．ABCD【解析】商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員應滿足的資格要求包括了ABCD四個方面。
16．ABC【解析】D項中，在理財顧問服務中，銀行應當為客戶提供投資建議。
17．ABE【解析】當經(jīng)濟處于景氣周期時，個人和家庭應考慮減持固定收益類產(chǎn)品，增加權(quán)益類投資，比如股票、房地產(chǎn)等。
18．ABCD【解析】需求量與價格成正比。
19．DE【解析】主要宏觀經(jīng)濟變量主要是金融指標和財政指標。
20．AC【解析】財政政策的政策工具主有：稅收、國債、財政補貼、轉(zhuǎn)移支付和赤字政策等等。從理財?shù)慕嵌瓤?，應格外重視稅收政策和國債政策，這與個人理財關(guān)系最大。
三、判斷對錯題 
1．×【解析】解析：商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員是指那些能夠為客戶提供上述專業(yè)化服務的業(yè)務人員，以及其他與個人理財業(yè)務銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員，而非一般性業(yè)務咨詢?nèi)藛T。 
2．×【解析】期貨公司不可以為其股東或關(guān)系人提供融資、擔保。 
3．×【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于20小時。 
4．√【解析】在存在潛在利益沖突的情形下，應當向所在機構(gòu)管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。 
5．√【解析】客戶經(jīng)理在提出建議時要能自然地介紹本銀行產(chǎn)品與服務。 
6．√【解析】商業(yè)銀行在銷售理財計劃時，可將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨當作理財計劃銷售，或者將理財計劃與本銀行儲蓄存款進行搭配銷售。 
7．×【解析】在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。 
8．√【解析】解析：非保本浮動收益理財計劃對客戶本金安全性不予保證，因此相比于保本浮動收益理財計劃客戶承擔的風險相對更大。 
9．√【解析】商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員，從其崗位范圍看，大致包括以下幾類：為客戶提供財務分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務人員；銷售理財計劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務人員；其他與個人理財業(yè)務銷售和管理活動緊密相關(guān)的專業(yè)人員。     
10．√【解析】保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶與銀行共同承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益水平的理財計劃。 
11．√【解析】中國中央人民銀行依照商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法及有關(guān)法律法規(guī)對商業(yè)銀行個人理財業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。 
12．×【解析】在理財顧問服務活動中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金，并承擔由此產(chǎn)生的收益和風險。 
13．√【解析】貨幣的時間價值表明，一定量的貨幣距離終值時間越遠，利率越高，終值越大；一定數(shù)量的未來收入距離當期的時間越遠，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越小。 
14．×【解析】期權(quán)價值是市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格之間的差額，而期權(quán)價值與內(nèi)在價值之差即是時間價值。 
15．√【解析】商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務咨詢活動，均屬于理財顧問服務。

備戰(zhàn)：
2010年銀行從業(yè)資格考試個人理財考前沖刺攻略
2010年下半年銀行從業(yè)資格考試沖刺專題

攻略：
2010年銀行從業(yè)資格考試個人理財過關(guān)沖刺試題匯總
2010年銀行從業(yè)資格考試個人理財全真模擬試卷匯總

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