2010年下半年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)密（一）答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題  
1．D【解析】投資者可以通過證券投資組合予以分散的風(fēng)險(xiǎn)是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，四個(gè)選項(xiàng)中只有D項(xiàng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善屬于企業(yè)個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)，屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。  
2．C【解析】在間接標(biāo)價(jià)法下，外匯匯率下跌，本幣貶值，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量減少了  
3．C【解析】保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，投保人是購(gòu)買保險(xiǎn)的人，被保險(xiǎn)人則是保險(xiǎn)標(biāo)的，受益人是合同中指定的人。  
4．D【解析】按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類，期權(quán)可分為實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán)。  
5．C【解析】外匯期權(quán)的購(gòu)買者，其風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無限的。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格大于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，行權(quán)獲利，無上限，如果市場(chǎng)價(jià)格小于執(zhí)行價(jià)格，則放棄行權(quán)，損失的只是期權(quán)費(fèi)。  
6．B【解析】外匯市場(chǎng)發(fā)展不夠成熟，面臨巨大的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于中國(guó)的中小投資者來說非常不適合投資，其他三項(xiàng)均正確。  
7．D【解析】  
8．B【解析】在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減1、系數(shù)加1的計(jì)算結(jié)果，應(yīng)當(dāng)?shù)扔陬A(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)，預(yù)付年金在年初支付，普通年金在年末支付。  
9．B【解析】中央銀行專門制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定。  
10．C【解析】中國(guó)第一家在美國(guó)辦理保理業(yè)務(wù)的公司是中國(guó)絲綢公司。  
11．D【解析】標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的流程包括以下幾個(gè)步驟：(1)客戶關(guān)系的建立；(2)收集客戶資料及個(gè)人理財(cái)目標(biāo)；(3)分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況；(4)綜合理財(cái)計(jì)劃的策略整合；(5)提出理財(cái)計(jì)劃； (6)執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。 
12．D【解析】被害行人屬于車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中的“第三者”。  
13．C【解析】從我國(guó)境內(nèi)的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納稅率為20％的儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。  
14．C【解析】貸款審查批準(zhǔn)后，銀行和借款人依照《中華人民共和國(guó)合同法》有關(guān)法律規(guī)定簽訂貸款合同。  
15．C【解析】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個(gè)共同之處，是提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)人本金。  
16．A【解析】多頭為買入凈額，空頭為賣出凈額，因此題目中應(yīng)當(dāng)分析每種貨幣的買賣凈額，來確定多頭空頭以及額度。  
17．D【解析】下列有關(guān)“信號(hào)效應(yīng)”：(1)是央行在外匯市場(chǎng)上通過查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達(dá)到干預(yù)效果的手段；(2)是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場(chǎng)干預(yù)手段；(3)但有時(shí)會(huì)失效。  
18．D【解析】一般來說，美元的貶值往往會(huì)推動(dòng)金價(jià)的上漲。  
19．A【解析】2005年3月16日發(fā)布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行住房信貸政策和超額準(zhǔn)備金存款利率的通知》規(guī)定，個(gè)人住房貸款利率實(shí)行上限放開，下限管理。  
20．C【解析】機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于車輛損失險(xiǎn)的免除責(zé)任。  
21．D【解析】4C分別指代Customer(顧客)、Cost(成本)、Convenience(便利)和Communication(溝通)。 
二、不定項(xiàng)選擇題 
1．BCD【解析】協(xié)定存款屬于單位存款。 
2．ABCD【解析】ABCD四項(xiàng)金融工具，客戶都可以通過銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買。 
3．ABC【解析】在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)為客戶提供投資建議。 
4．ABCDE【解析】ABCDE明顯是交割時(shí)不當(dāng)行為，期貨交易所應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)物交割總量作出規(guī)定。 
5．AD【解析】按照個(gè)人所得稅法規(guī)定，對(duì)于納稅人臨時(shí)離境的，應(yīng)視同在華居住，在計(jì)算居住天數(shù)時(shí)，不扣減其在華居住的天數(shù)。臨時(shí)離境是指一次離境不超過30天，多次離境累計(jì)不超過90天。 
6．ABCDE【解析】五個(gè)方面都是個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。 
7．ABD【解析】ABD都是普通股票股東享有的權(quán)利，對(duì)管理者的選擇，主要是大股東以及董事會(huì)。 
8．ABCDE【解析】我國(guó)《證券法》規(guī)定，ABDE都是禁止證券公司及其從業(yè)人員損害客戶利益的欺詐行為。 
9．ABCDE【解析】以上都是在消費(fèi)管理過程中值得注意的問題，引導(dǎo)客戶合理消費(fèi)，以上問題值得關(guān)注。所以選項(xiàng)ABCDE都正確。 
10．ABC【解析】勞務(wù)報(bào)酬所得，是指?jìng)€(gè)人獨(dú)立從事自由職業(yè)取得或?qū)儆讵?dú)立勞動(dòng)所得。具體包括以下所得：個(gè)人獨(dú)立從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)紀(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。 
11．ABCDE【解析】ABCDE都是《銀行業(yè)行業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定的應(yīng)對(duì)客戶投訴時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的原則。 
12．ABE【解析】當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時(shí)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較快，這時(shí)應(yīng)當(dāng)減少固定收益產(chǎn)品，增加股票、房地產(chǎn)等資產(chǎn)，可用于分享經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的成果。 
13．AD【解析】財(cái)產(chǎn)租賃所得一般以個(gè)人每次取得的收入，定額或定率減除規(guī)定費(fèi)用后的余額為應(yīng)納稅所得額。每次收入不超過4000元，定額減除費(fèi)用800元；每次收入在4000元以上。定率減除20％的費(fèi)用。財(cái)產(chǎn)租賃所得以一個(gè)月內(nèi)取得的收人為一次。在確定財(cái)產(chǎn)租賃的應(yīng)納稅所得額時(shí)，納稅人在出租財(cái)產(chǎn)過程中繳納的稅金和教育費(fèi)附加，可持完稅(繳款)憑證，從其財(cái)產(chǎn)租賃收入中扣除。準(zhǔn)予扣除的項(xiàng)目除了規(guī)定費(fèi)用和有關(guān)稅、費(fèi)外，還準(zhǔn)予扣除能夠提供有效、準(zhǔn)確憑證，證明由納稅人負(fù)擔(dān)的該出租財(cái)產(chǎn)實(shí)際開支的修繕費(fèi)用。允許扣除的修繕費(fèi)用，以每次800元為限。一次扣除不完的，準(zhǔn)予在下一次繼續(xù)扣除，直到扣完為止。財(cái)產(chǎn)租賃所得適用20％的比例稅率。 14．BDE【解析】村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用合作社和郵政儲(chǔ)蓄銀行工作人員適用銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守準(zhǔn)則信托公司和證券公司實(shí)用證券從業(yè)人員職業(yè)操守準(zhǔn)則。 
15．ABCDE【解析】期貨交易違反所有情形之一的，都需要責(zé)令改正，沒收非法所得，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員給予紀(jì)律處分，處以1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款。 
16．ABCDE【解析】金融市場(chǎng)的微觀功能是聚斂、調(diào)節(jié)、財(cái)富、風(fēng)險(xiǎn)管理和提供流動(dòng)性。 
17．ABCDE【解析】金融市場(chǎng)的客體主要是指金融市場(chǎng)工具，ABCDE都是屬于金融客體。 
18．ABCD【解析】成長(zhǎng)型基金與收入型基金的都可以投資于資本市場(chǎng)，主要投資與股票和債券。 
19．BCD【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，一般公司股價(jià)會(huì)下跌，但有些公司的股票屬于抗跌性的，跟行業(yè)有關(guān)系，這些股票下跌幅度相對(duì)會(huì)比較小，股票分割對(duì)股價(jià)上漲的刺激要大于增加股息派發(fā)的刺激。 
20．BCD【解析】BCD是處于中年穩(wěn)健期的理財(cái)客戶的特征，確切說，A不正確，E是老年客戶特征。
三、判斷對(duì)錯(cuò)題
1．×【解析】解析：商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員是指那些能夠?yàn)榭蛻籼峁┥鲜鰧I(yè)化服務(wù)的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專業(yè)人員，而非一般性業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T。
2．×【解析】期貨公司不可以為其股東或關(guān)系人提供融資、擔(dān)保。
3．×【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。
4．√【解析】在存在潛在利益沖突的情形下，應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)管理層主動(dòng)說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。
5．√【解析】客戶經(jīng)理在提出建議時(shí)要能自然地介紹本銀行產(chǎn)品與服務(wù)。
6．√【解析】商業(yè)銀行在銷售理財(cái)計(jì)劃時(shí)，可將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本銀行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷售。
7．×【解析】在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。
8．√【解析】解析：非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃對(duì)客戶本金安全性不予保證，因此相比于保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃客戶承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更大。
9．√【解析】商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員，從其崗位范圍看，大致包括以下幾類：為客戶提供財(cái)務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員；銷售理財(cái)計(jì)劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員；其他與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專業(yè)人員。    
10．√【解析】保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶與銀行共同承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益水平的理財(cái)計(jì)劃。
11．√【解析】中國(guó)中央人民銀行依照商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法及有關(guān)法律法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
12．×【解析】在理財(cái)顧問服務(wù)活動(dòng)中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問服務(wù)管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。
13．√【解析】貨幣的時(shí)間價(jià)值表明，一定量的貨幣距離終值時(shí)間越遠(yuǎn)，利率越高，終值越大；一定數(shù)量的未來收入距離當(dāng)期的時(shí)間越遠(yuǎn)，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越小。
14．×【解析】期權(quán)價(jià)值是市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格之間的差額，而期權(quán)價(jià)值與內(nèi)在價(jià)值之差即是時(shí)間價(jià)值。
15．√【解析】商業(yè)銀行為銷售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，均屬于理財(cái)顧問服務(wù)。

備戰(zhàn)：
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)考前沖刺攻略
2010年下半年銀行從業(yè)資格考試沖刺專題

攻略：
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)過關(guān)沖刺試題匯總
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)全真模擬試卷匯總

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