參考答案及詳細(xì)解析：
　　一、單項(xiàng)選擇題
　　1. C
　　2. D
　　系統(tǒng)解析： 1954年10月1日成立原名為中國人民建設(shè)銀行，建設(shè)銀行經(jīng)中央人民政府政務(wù)院決定成立后，其任務(wù)是經(jīng)辦國家基本建設(shè)投資的拔款。管理和監(jiān)督使用國家預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金和部門、單位的自籌基本建設(shè)資金。
　　3. A
　　4. B
　　5. A
　　系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行資本充足率越低代表銀行高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營，所以對(duì)應(yīng)的差別存款準(zhǔn)備金率應(yīng)當(dāng)越高， 抑制銀行貸款擴(kuò)張，維護(hù)存款人利益。
　　6. D
　　7. D
　　8. B
　　【試題分析】信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡兩類，貸記卡是發(fā)卡銀行給予持卡人一定信用額度，不用預(yù)先交存?zhèn)溆媒?，故B 選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。借記卡不具備透支功能，分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲(chǔ)蓄卡)、專用卡、儲(chǔ)值卡。
　　9. D
　　10. D
　　11. B
　　系統(tǒng)解析：一般保證的保證人與連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù) 履行屆滿之日起6 個(gè)月。最高額保證人未約定保證期間的，保證人可隨時(shí)書面通知債權(quán)人終止保證合同。
　　12. D
　　13. C
　　14. B
　　系統(tǒng)解析：本題主要考查考生對(duì)銀行資本充足率計(jì)算的掌握。資本充足率一(資本～扣除項(xiàng))(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) +12.5 倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5 倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)=(500—10)/(800+12.5×200+12.5X100)≈10.77%。 我國商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)自用不動(dòng)產(chǎn)的資本投資為扣除項(xiàng)，應(yīng)從資本中扣除。
　　15. C
　　16. D
　　系統(tǒng)解析：對(duì)企業(yè)的審核不需要了解該企業(yè)總經(jīng)理的個(gè)人消費(fèi)信用情況。
　　17. D
　　18. C
　　19. C
　　20. C
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]接管的目的是對(duì)被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營能力;銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重組失敗的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理
　　機(jī)構(gòu)可以終止重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn);根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管期限最長(zhǎng)不得超過兩年。
　　21. D
　　22. D
　　23. C
　　24. D
　　25. D
　　[答案解析] 對(duì)于客戶投訴應(yīng)耐心、禮貌、認(rèn)真處理客戶投訴，堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議。
　　26. B
　　27. D
　　系統(tǒng)解析：股東大會(huì)是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。行 長(zhǎng)屬于高級(jí)管理層，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé);董事會(huì)是股東大會(huì)這一權(quán)力機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān);監(jiān)事會(huì)是對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。
　　28. C
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起兩年內(nèi)予以處分。
　　29. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]此題考查的是部門對(duì)于金融機(jī)構(gòu)，金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管分工。特別注意公司債和企業(yè)債，是有區(qū)別的，對(duì)應(yīng)的監(jiān)管部門也不相同。企業(yè)債不一定是上市公司 發(fā)行的，例如鐵路建設(shè)債券。在我國，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì);企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會(huì)，銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)了對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)。中國 人民銀行則負(fù)責(zé)制訂和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。此題屬于記憶型題目，記住公司債、企業(yè)債對(duì)應(yīng)的監(jiān)管部門即可。
　　30. C
　　系統(tǒng)解析： C[解析]由于存款業(yè)務(wù)是存款機(jī)構(gòu)經(jīng)特許而經(jīng)營的，存款業(yè)務(wù)量巨大，故存款合同一般采用存款機(jī)構(gòu)制定的格式合同。
　　31. C
　　32. C
　　33. A
　　34. A
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)檢查，監(jiān)督管理談話及強(qiáng)制信息披露的權(quán)力。題干中提到了實(shí)地查閱和座談詢問，故肯定為現(xiàn)場(chǎng)檢查。
　　35. C
　　系統(tǒng)解析： C[解析]《中華人民共和國合同法》第13條規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，采取要約、承諾方式。故C選項(xiàng)正確
　　36. A
　　37. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 借款人在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)，而不能自行向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。D選項(xiàng)對(duì)借款****利的表述錯(cuò)誤。
　　38. D
　　39. D
　　系統(tǒng)解析： D
　　40. C
　　【試題分析】融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。
　　41. A
　　系統(tǒng)解析：子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。本題中乙公司作為甲公司的子公司，是獨(dú) 立的法人，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。故A 選項(xiàng)正確。
　　42. A
　　43. A
　　系統(tǒng)解析：會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本是銀行資本在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)意義上的 不同概念，不是銀行資本的三個(gè)組成部分，故A 選項(xiàng)錯(cuò)誤。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān) 的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部 分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，故8 選項(xiàng)正確。會(huì)計(jì)資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn) 減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，故C 選項(xiàng)正確。監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管的要求、促進(jìn) 銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，故D 選項(xiàng)正確。
　　44. D
　　系統(tǒng)解析：此題考查大家對(duì)于短期國債的認(rèn)識(shí)。國債是國家發(fā)行的債券，具體說來，是財(cái)政部發(fā)行的政府債券;既然是短期國債，那么期限應(yīng)是一年或一 年以內(nèi);短期國債作為債券，是一種金融產(chǎn)品，能夠獲得收益;短期國債是金融工具，且其風(fēng)險(xiǎn)小，安全性高，便于交易，其二級(jí)市場(chǎng)是很活躍的。
　　45. A

46. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]各地銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)各地的反洗錢監(jiān)督管理工作。
　　47. A
　　48. A
　　49. B
　　系統(tǒng)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第49 條的規(guī)定，抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知 抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況;抵押人未通知抵押權(quán)人或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無 效。本題中甲有權(quán)將房屋出賣，但須事先告知抵押權(quán)人乙。
　　50. D
　　系統(tǒng)解析：股份制商業(yè)銀行發(fā)展的意義：一方面在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場(chǎng)空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲(chǔ)蓄 業(yè)務(wù)需求，大大豐富了對(duì)城鄉(xiāng)居民的金融服務(wù)，方便了百姓生活;另一方面，打破了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的形成和競(jìng) 爭(zhēng)水平的提高，帶動(dòng)了整體商業(yè)銀行服務(wù)水平、服務(wù)質(zhì)量和工作效率的提高;在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗(yàn)田”，大大推動(dòng)了銀行業(yè)的改革和 發(fā)展。所以ABC都是正確的，只有選項(xiàng)D說法有誤。
　　51. A
　　系統(tǒng)解析： A侵犯的是國家的貨幣管理制度。
　　52. D
　　系統(tǒng)解析：建立反洗錢內(nèi)部控制制度屬于反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容。
　　53. B
　　54. B
　　55. B
　　56. A
　　【試題分析】宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個(gè)，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡，故B、C、D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。(原題中采用“國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展”一詞，而非“宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展”)
　　57. C
　　58. C
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]根據(jù)我國《反洗錢法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須妥善保護(hù)客戶開戶資料及交易信息5年以上，并且在反洗錢主管機(jī)關(guān)依法進(jìn)行反洗錢調(diào)查時(shí)必須提供必要的協(xié)助，這也包括提供相關(guān)的客戶信息及交易信息。
　　59. B
　　60. D
　　61. C
　　62. B
　　系統(tǒng)解析：無民事行為能力人是不被民法賦予民事行為能力的自然人。根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，不滿
　　10 周歲的未成年人和不能辨認(rèn)自己行為的精神病人是無民事行為能力人。關(guān)于“不能辨認(rèn)自己行為的精神 病人”，最高人民法院《關(guān)于貫徹執(zhí)行&1t;中華人民共和國民法通則)若干問題的意見》第5 條解釋為“沒 有判斷能力和自我保護(hù)能力，不知其行為后果”的精神病人。 不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人是限制民事行為能力人。
　　63. C
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] A選項(xiàng)說的是會(huì)計(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本，也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，BD說的是經(jīng)濟(jì)資本。
　　64. B
　　系統(tǒng)解析：銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失 的可能性。
　　65. D
　　66. B
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 常住居民和公民是兩個(gè)概念，常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長(zhǎng)期居住在本國但未加入本國國籍的居民，A選項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。GDP增長(zhǎng)率 是反映一定時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動(dòng)態(tài)指標(biāo)而非絕對(duì)水平，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果指所生產(chǎn)的、以市場(chǎng)價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值而非總數(shù)量，D 選項(xiàng)錯(cuò)誤。
　　67. B
　　68. A
　　69. D
　　70. B
　　71. C
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]留置權(quán)只能發(fā)生在特定的合同關(guān)系中，如保管合同、運(yùn)輸合同和加工承攬合同。
　　72. A
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的促進(jìn)作用包括BCD三項(xiàng)。A選項(xiàng)屬于金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)。本題可以根據(jù)邏輯推理判斷。
　　73. D
　　74. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任
　　75. C
　　76. D
　　77. A
　　系統(tǒng)解析：銀行是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性 需求。經(jīng)濟(jì)環(huán)境構(gòu)成銀行運(yùn)行的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。故A 選項(xiàng) 正確。
　　78. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在第二個(gè)營業(yè)日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ) 上發(fā)展起來的，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割(擇期交易)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。遠(yuǎn)期外 匯交易最大的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險(xiǎn)，因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)，D選項(xiàng)正確。
　　79. D
　　80. D
　　81. B
　　82. D
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括合法合規(guī)、公平競(jìng)爭(zhēng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露、維護(hù)客戶利益及四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則。
　　83. C
　　系統(tǒng)解析： C項(xiàng)中利息金額應(yīng)算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。
　　84. D
　　85. C
　　86. B
　　系統(tǒng)解析： [答案解析]題干所述符合個(gè)****利質(zhì)押貸款的含義。
　　87. B
　　88. D
　　89. B
　　系統(tǒng)解析： [答案解析] 貸款余額與存款余額的比例不得超過75%
　　90. B