參考答案及詳細(xì)解析：
一、單項選擇題
1. C
2. D
系統(tǒng)解析： 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是：①確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；②確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)；③確保風(fēng)險管理體系的有效性；④確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

3. D
4. A
系統(tǒng)解析： 國債以國家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險，在二級市場非常發(fā)達(dá)，交易方便，不用繳 納利息所得稅，是商業(yè)銀行證券投資主要對象。

5. B
6. A
7. D
8. C
系統(tǒng)解析： [答案解析]流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場。

9. B
10. D
11. B
12. A
13. A
系統(tǒng)解析： A［解析］根據(jù)《合同法》第l97條的規(guī)定，借款合同采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。

14. B
15. D
16. C
17. B
18. C
系統(tǒng)解析： 國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，A選項錯誤。國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險三類，B選項錯誤。國家風(fēng)險有兩個特點：一是在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)，還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失，D選項錯誤。

19. C
系統(tǒng)解析： 信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是債務(wù)人或者交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā) 生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。C選項屬于操作風(fēng)險。

20. A
系統(tǒng)解析： A［解析］根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》第30條的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)的下列行為屬于利率違規(guī)行為：（1）擅自提高或降低存、貸款利率的；（2）變相提高或降低存、貸款利率的；（3）擅自或變相以高利率發(fā)行債券的；（4）其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的。實踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。故A選項正確。

21. B
22. D
系統(tǒng)解析： [答案解析] 勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。

23. B
24. C
系統(tǒng)解析： [答案解析]為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗監(jiān)管工作成效，在總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，中國銀監(jiān)會提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，包括：（1）促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展。（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力。（3）對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制。（4）鼓勵公平競爭、反對無序競爭。（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制。（6）有效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。C項屬于銀監(jiān)會提出的具體監(jiān)管目標(biāo)。

25. B
26. A
27. B
28. D
29. B
系統(tǒng)解析：
GDP是指一國或地區(qū)所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。GDP增長率是反映一定時期經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標(biāo)。

30. B
31. A
系統(tǒng)解析： 【參考答案】A
【試題分析】外國銀行分行、中外合資銀行和外商獨資銀行都是外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)，外國銀行代表處不是營業(yè)性機(jī)構(gòu)。

32. C
系統(tǒng)解析： 【參考答案】C
【試題分析】《反洗錢法》第十七條規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。

33. C
系統(tǒng)解析： [答案解析] “收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金”屬于特定用途的資金，專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。

34. D
系統(tǒng)解析： 偽造、變造金融票證罪的犯罪客觀方面表現(xiàn)為偽造、變造金融票據(jù)的行為。

35. C
系統(tǒng)解析： 同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行。 　

36. C
37. C
38. C
39. B
系統(tǒng)解析： 《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。 維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力?！痹诖嘶A(chǔ)上，中 國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會結(jié)合國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗，提出了四個具體監(jiān)管目標(biāo)：①通過審慎有效的監(jiān)管，保 護(hù)廣大存款人和消費者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露， 增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金融犯罪。四個目標(biāo)共同構(gòu)成我國銀行監(jiān)管目標(biāo)的有機(jī)體系。

40. D
系統(tǒng)解析： 【參考答案】D
【試題分析】《商業(yè)銀行法》第五十條規(guī)定，商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，可以收取手續(xù)費。收費項目和標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會、中國人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會同國務(wù)院價格主管部門制定。

41. A
42. A
43. C
系統(tǒng)解析： C
[答案解析] 貸款詐騙罪要求具有非法占有目的，騙取貸款罪不具有非法占有目的。

44. B
系統(tǒng)解析： 存款是銀行最主要的資金來源。

45. C
46. C
47. A
系統(tǒng)解析： 五大行包括中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行五家，分別簡稱工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行。

48. A
49. A
50. A
51. D
52. D
53. B
系統(tǒng)解析： 本題主要考查考生對銀行風(fēng)險的識別。國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家引起的，超出了債權(quán)人 的控制范圍，故A、D 選項錯誤。國家風(fēng)險有兩個特點：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際金融活動中，在同一個 國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險;二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動中不論是政府、銀行、企業(yè)、還是個 人都可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失，C 選項不正確，B 選項正確。

54. D
55. A
56. B
57. C
58. D
系統(tǒng)解析： “擠兌”是指銀行面臨的流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失 的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。



59. A
60. C
系統(tǒng)解析： 我國于1986年正式開展對商業(yè)銀行貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。

61. D
62. D
系統(tǒng)解析： [答案解析]我國貨幣政策的目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”。

63. D
64. B
65. C
66. B
67. D
68. C
69. B
系統(tǒng)解析： 存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

70. D
系統(tǒng)解析： 現(xiàn)階段，我國貨幣政策的操作目標(biāo)和中介目標(biāo)分別是基礎(chǔ)貨幣和貨幣供應(yīng)量。

71. A
72. B
系統(tǒng)解析：

73. B
74. C
系統(tǒng)解析：[答案解析]我國《證券法》規(guī)定：“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立?！?br />
75. B
系統(tǒng)解析： 個人存款可以分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。

76. D
系統(tǒng)解析：

77. C
78. A
79. A
80. D
81. A
82. D
系統(tǒng)解析： 【參考答案】D
【試題分析】根據(jù)國務(wù)院頒布的《對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實施辦法》（自1999 年11月1 日起施行）規(guī)定，從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得稅，利息稅稅率為20%，由存款銀行代扣代繳，而非“由儲戶自覺交納”，故D 選項的說法不正確。《個人存款賬戶實名制規(guī)定》規(guī)定，個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身分證件，使用實名。

83. B
84. B
網(wǎng)友解析：證券公司=投行
85. B
86. B
87. C
88. A
系統(tǒng)解析： 單筆或當(dāng)日累計人民幣交易20 萬元以上的現(xiàn)金結(jié)售匯屬于報告主體應(yīng)報告的大額交易。

89. A
系統(tǒng)解析： 見流動資金貸款的定義。

90. B
系統(tǒng)解析： [答案解析]根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。