參考答案及解析
一、單項(xiàng)選擇題
1．D[解析]盡管外部環(huán)境會(huì)對商業(yè)銀行的流動(dòng)性產(chǎn)生影響，但是商業(yè)銀行最主要的流動(dòng)性危機(jī)仍然是商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。
2． B[解析]流動(dòng)性是商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)，以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。
3． B[解析]很多操作風(fēng)險(xiǎn)都可能對流動(dòng)性造成顯著影響。例如，前臺(tái)交易系統(tǒng)無法處理執(zhí)行交易時(shí)的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，現(xiàn)金流量便會(huì)受到直接影響。
4． A [解析]當(dāng)來源金額大于使用金額，出現(xiàn)所謂“剩余”時(shí)，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖器”，即流動(dòng)性相對充足。
5． A [解析]影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素包括分布結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)和幣種結(jié)構(gòu)。6． D[解析]流動(dòng)性基本要素是時(shí)間、成本和資金數(shù)量。
7． A[解析]流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。
8． C [解析]最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況指商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”。
9．C[解析]C項(xiàng)所發(fā)行的股票價(jià)格下跌屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的外部指標(biāo)／信號(hào)。10．A[解析]往往被看作是核心存款的重要組成部分的是個(gè)人存款。
11．C[解析]流動(dòng)性反映了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債狀況及變動(dòng)對均衡要求的滿足程度，因而商業(yè)銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債流動(dòng)性兩個(gè)方面。
12．A[解析]流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。
13．C[解析]貸款總額與核心存款比率的值越高說明商業(yè)銀行流動(dòng)性越差。
14．D[解析]商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日，所以B項(xiàng)正確；商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以C項(xiàng)正確；商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種正常的、可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不正確。
15．C[解析]根據(jù)公式：融資缺口=貸款平均額一核心存款平均額一700一300=400(億元)；融資需求(借入資金)=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)一400+200=600(億元)。
16．B [解析]高級(jí)管理層首先應(yīng)該明確外幣流動(dòng)性的管理架構(gòu)，可以選擇外幣的流動(dòng)性管理集中在總部或分散到各分行。商業(yè)銀行的外幣流動(dòng)性管理決策依賴于其融資需求的規(guī)模和進(jìn)入外匯市場融資的渠道，我國的外幣流動(dòng)性管理方法仍主要依賴歷史數(shù)據(jù)和管理人員的主觀判斷與估計(jì)。
17．B[解析]在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)。
18．D[解析]D項(xiàng)情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制的內(nèi)容之一。
19．A[解析]流動(dòng)性危機(jī)的來源也就是流動(dòng)性需求大于流動(dòng)性資金的來源。
20．D[解析]商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；外部市場因素的變化同樣會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，例如，股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場，而貸款人可能推進(jìn)新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張；商業(yè)銀行增加網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量不會(huì)影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。
21．B[解析]資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售。
22．B[解析]根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時(shí)，對商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警。
23．C[解析]我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得超過25％。
24．C[解析]一旦本國市場出現(xiàn)異常波動(dòng)，如果國內(nèi)商業(yè)銀行不能迅速滿足外幣債務(wù)的償付請
求，將可能會(huì)陷入外幣流動(dòng)性危機(jī)，所以A項(xiàng)正確；商業(yè)銀行應(yīng)對其經(jīng)常使用的主要幣種的流動(dòng)性狀況進(jìn)行計(jì)量、監(jiān)測和控制，所以B項(xiàng)正確；商業(yè)銀行可以根據(jù)日常外幣儲(chǔ)蓄的需要，持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合并獲得無風(fēng)險(xiǎn)收益率，所以D正確；商業(yè)銀行可以完全持有某種重要外幣用來匹配所有外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量，所以C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。
25．C[解析]商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構(gòu)成了融資缺口。
26．B[解析]負(fù)債的流動(dòng)性，是指商業(yè)銀行隨時(shí)籌得所需資金的能力及成本?；I資的能力越強(qiáng)，所付的成本越低，則流動(dòng)性越強(qiáng)。
27．D[解析]測量銀行流動(dòng)指標(biāo)的是現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、大額負(fù)債依賴度等。
28．B[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對因資產(chǎn)、負(fù)債及表外項(xiàng)目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變化進(jìn)行分析，以正確預(yù)測未來特定時(shí)段的資金凈需求的是壓力測試。
29．D[解析]流動(dòng)性比率指標(biāo)是各國監(jiān)管"-3局和商業(yè)銀行廣泛使用的方法之一，核心存款比例=核心存款／總資產(chǎn)，核心存款是指那些相對來說較穩(wěn)定、對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對其影響也較小，所以A、B、C項(xiàng)正確，一般來講，核心存款比率高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對較好。
30．C[解析]傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，所以A項(xiàng)正確；易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金，當(dāng)市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動(dòng)時(shí)，這部分資金來源容易流失，所以B項(xiàng)正確；大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤；流動(dòng)性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，所以D項(xiàng)正確。
