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《中級銀行法律法規(guī)》三色筆記

目錄

第一部分 經(jīng)濟金融基礎(chǔ)知識 .................................................................................. 1

第一章 經(jīng)濟基礎(chǔ)知識 ............................................................................................... 1

第二章 金融基礎(chǔ)知識 ............................................................................................... 3

第三章 金融市場 ..................................................................................................... 10

第四章 銀行體系 ..................................................................................................... 14 第二部分 銀行業(yè)務(wù) .................................................................................................. 18

第一章 存款業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 18

第二章 貸款業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 22

第三章 結(jié)算、代理及托管業(yè)務(wù) ............................................................................. 28

第四章 金融市場業(yè)務(wù) ............................................................................................. 31

第五章 投行業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 33

第六章 銀行卡業(yè)務(wù) ................................................................................................. 35

第七章 理財與同業(yè)業(yè)務(wù) ......................................................................................... 39

第三部分 銀行管理 .................................................................................................. 39 第一章 銀行管理基礎(chǔ) ............................................................................................. 46

第二章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理 ............................................................. 52

第三章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 ............................................................................. 58

第四章 資本管理 ..................................................................................................... 59

第五章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理 ..................................................................................... 64

第四部分 銀行從業(yè)法律基礎(chǔ) ................................................................................ 76 第一章 銀行基本法律法規(guī) ..................................................................................... 76

第二章 民事法律制度 ............................................................................................. 85

第三章 商事法律制度 ........................................................................................... 100

第四章 刑事法律制度 ........................................................................................... 106

第五章 行政法律制度 ........................................................................................... 108

第五部分 銀行監(jiān)管與自律 .................................................................................... 110

第一章 銀行監(jiān)管體制 ........................................................................................... 110

第二章 銀行監(jiān)管目標(biāo)和方法 ............................................................................... 112

第三章 銀行自律與市場約束 ............................................................................... 114

第四章 清廉金融 ................................................................................................... 117

第五章 銀行業(yè)消費者權(quán)益保護 ........................................................................... 122

《中級銀行法律法規(guī)》三色筆記

目錄

第一部分 經(jīng)濟金融基礎(chǔ)知識 .................................................................................. 1

第一章 經(jīng)濟基礎(chǔ)知識 ............................................................................................... 1

第二章 金融基礎(chǔ)知識 ............................................................................................... 3

第三章 金融市場 ..................................................................................................... 10

第四章 銀行體系 ..................................................................................................... 14 第二部分 銀行業(yè)務(wù) .................................................................................................. 18

第一章 存款業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 18

第二章 貸款業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 22

第三章 結(jié)算、代理及托管業(yè)務(wù) ............................................................................. 28

第四章 金融市場業(yè)務(wù) ............................................................................................. 31

第五章 投行業(yè)務(wù) ..................................................................................................... 33

第六章 銀行卡業(yè)務(wù) ................................................................................................. 35

第七章 理財與同業(yè)業(yè)務(wù) ......................................................................................... 39

第三部分 銀行管理 .................................................................................................. 39 第一章 銀行管理基礎(chǔ) ............................................................................................. 46

第二章 公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理 ............................................................. 52

第三章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理 ............................................................................. 58

第四章 資本管理 ..................................................................................................... 59

第五章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理 ..................................................................................... 64

第四部分 銀行從業(yè)法律基礎(chǔ) ................................................................................ 76 第一章 銀行基本法律法規(guī) ..................................................................................... 76

第二章 民事法律制度 ............................................................................................. 85

第三章 商事法律制度 ........................................................................................... 100

第四章 刑事法律制度 ........................................................................................... 106

第五章 行政法律制度 ........................................................................................... 108

第五部分 銀行監(jiān)管與自律 .................................................................................... 110

第一章 銀行監(jiān)管體制 ........................................................................................... 110

第二章 銀行監(jiān)管目標(biāo)和方法 ............................................................................... 112

第三章 銀行自律與市場約束 ............................................................................... 114

第四章 清廉金融 ................................................................................................... 117

第五章 銀行業(yè)消費者權(quán)益保護 ........................................................................... 122

1

第一部分 經(jīng)濟金融基礎(chǔ)知識

第一章 經(jīng)濟基礎(chǔ)知識

知識點 1 ：宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)

1、經(jīng)濟增長—國內(nèi)生產(chǎn)總值—常住居民（本國居民和外國居民）在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的，

以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值；

充分就業(yè)—失業(yè)率—指勞動力人口（年齡在 16 歲以上具有勞動能力的人的全體）中失業(yè)

人數(shù)所占的百分比；

物價穩(wěn)定—通貨膨脹率—常用指標(biāo)有消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù) ， 國內(nèi)生產(chǎn)總值

物價平減指數(shù)

國際收支平衡—國際收支—經(jīng)常項目 ：最主要最基本的賬戶、資本和金融賬戶 ：資產(chǎn)所

有權(quán)在國際間流動進行記錄的賬戶、錯誤與遺漏賬戶 ：人為設(shè)立的賬戶。

2、 國內(nèi)生產(chǎn)總值三種計算方法：生產(chǎn)法 ，收入法 ，支出法；三種形態(tài) ：價值形態(tài) ，收入形

態(tài) ，產(chǎn)品形態(tài)；

失業(yè)率：我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率：指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定

時期內(nèi)有勞動能力 ，無業(yè)而要求就業(yè) ，并在就業(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)

通貨膨脹率：消費者價格指數(shù)：一組與居民生活有關(guān)商品價格變化的幅度；生產(chǎn)者物價

指數(shù)：一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度；國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)：按當(dāng)年不變價格計

算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。

知識點 2 ：經(jīng)濟周期

繁榮：失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不

應(yīng)求，價格上升。市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)投資意愿增強，生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不斷擴

大 ，投資數(shù)額顯著增加 ，利潤激增 ，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。

1

第一部分 經(jīng)濟金融基礎(chǔ)知識

第一章 經(jīng)濟基礎(chǔ)知識

知識點 1 ：宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)

1、經(jīng)濟增長—國內(nèi)生產(chǎn)總值—常住居民（本國居民和外國居民）在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的，

以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值；

充分就業(yè)—失業(yè)率—指勞動力人口（年齡在 16 歲以上具有勞動能力的人的全體）中失業(yè)

人數(shù)所占的百分比；

物價穩(wěn)定—通貨膨脹率—常用指標(biāo)有消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù) ， 國內(nèi)生產(chǎn)總值

物價平減指數(shù)

國際收支平衡—國際收支—經(jīng)常項目 ：最主要最基本的賬戶、資本和金融賬戶 ：資產(chǎn)所

有權(quán)在國際間流動進行記錄的賬戶、錯誤與遺漏賬戶 ：人為設(shè)立的賬戶。

2、 國內(nèi)生產(chǎn)總值三種計算方法：生產(chǎn)法 ，收入法 ，支出法；三種形態(tài) ：價值形態(tài) ，收入形

態(tài) ，產(chǎn)品形態(tài)；

失業(yè)率：我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。城鎮(zhèn)登記失業(yè)率：指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定

時期內(nèi)有勞動能力 ，無業(yè)而要求就業(yè) ，并在就業(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)

通貨膨脹率：消費者價格指數(shù)：一組與居民生活有關(guān)商品價格變化的幅度；生產(chǎn)者物價

指數(shù)：一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度；國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)：按當(dāng)年不變價格計

算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。

知識點 2 ：經(jīng)濟周期

繁榮：失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不

應(yīng)求，價格上升。市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)投資意愿增強，生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不斷擴

大 ，投資數(shù)額顯著增加 ，利潤激增 ，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。

2

衰退和蕭條：失業(yè)人口增加，消費需求減少，商品滯銷，生產(chǎn)縮減，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，

商業(yè)銀行負債規(guī)模嚴(yán)重下降。銀行貸款收縮 ，信用投放能力下降 ， 出現(xiàn)虧損。

復(fù)蘇階段 ：公眾對市場信心恢復(fù) ，企業(yè)投資意愿增加 ，企業(yè)開始增加對固定資產(chǎn)更新，

生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)

模和利潤也有明顯擴大。

經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好；經(jīng)濟處于嚴(yán)重的衰退與蕭條之

中 ，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。

知識點 3 ：行業(yè)分析

1、行業(yè)市場結(jié)構(gòu)分析

完全競爭—由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場類型 ，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾

的一種市場結(jié)構(gòu)；

壟斷競爭—個市場中有許多的生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形；

寡頭壟斷—相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形；

完全壟斷—獨家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制

之下的情形。

市場類型 數(shù)目 流動性 產(chǎn)品差別 價格控制 進出難易

完全競爭 很多 完全流動 完全無差別 沒有 很容易

壟斷競爭 很多 可以流動 有差別 有一些 比較容易

寡頭壟斷 幾個 有差別或無差別 相當(dāng)程度 比較困難

完全壟斷 唯一 唯一產(chǎn)品 很大程度 很困難

2

衰退和蕭條：失業(yè)人口增加，消費需求減少，商品滯銷，生產(chǎn)縮減，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，

商業(yè)銀行負債規(guī)模嚴(yán)重下降。銀行貸款收縮 ，信用投放能力下降 ， 出現(xiàn)虧損。

復(fù)蘇階段 ：公眾對市場信心恢復(fù) ，企業(yè)投資意愿增加 ，企業(yè)開始增加對固定資產(chǎn)更新，

生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)

模和利潤也有明顯擴大。

經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好；經(jīng)濟處于嚴(yán)重的衰退與蕭條之

中 ，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。

知識點 3 ：行業(yè)分析

1、行業(yè)市場結(jié)構(gòu)分析

完全競爭—由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場類型 ，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾

的一種市場結(jié)構(gòu)；

壟斷競爭—個市場中有許多的生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形；

寡頭壟斷—相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形；

完全壟斷—獨家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制

之下的情形。

市場類型 數(shù)目 流動性 產(chǎn)品差別 價格控制 進出難易

完全競爭 很多 完全流動 完全無差別 沒有 很容易

壟斷競爭 很多 可以流動 有差別 有一些 比較容易

寡頭壟斷 幾個 有差別或無差別 相當(dāng)程度 比較困難

完全壟斷 唯一 唯一產(chǎn)品 很大程度 很困難

3

2、經(jīng)濟周期與行業(yè)分析

增長型行業(yè)—運行狀態(tài)和經(jīng)濟周期關(guān)聯(lián)不大；依靠技術(shù)進步 ，新產(chǎn)品推出和更優(yōu)質(zhì)服

務(wù)，使其經(jīng)常呈現(xiàn)增長形態(tài)；經(jīng)濟高漲時期，這類行業(yè)發(fā)展速度高于社會發(fā)展速度，經(jīng)濟衰

退時期 ，受影響較小 ，還保持一定增長勢頭。

周期型行業(yè)—運行狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關(guān)。經(jīng)濟處于上升時期 ， 隨其擴張 ，經(jīng)濟低

迷 ，這些行業(yè)隨其低迷。

防守型行業(yè)—提供的產(chǎn)品需求穩(wěn)定 ，不受經(jīng)濟周期變化影響 ，不論經(jīng)濟周期上升還是

下降 ，收入和利潤基本穩(wěn)定。

3、行業(yè)生命周期分析

初創(chuàng)期（起步階段） ：研發(fā)費用高 ，產(chǎn)品質(zhì)量低 ，產(chǎn)品市場需求小 ， 出現(xiàn)較大虧損。

成長期（黃金發(fā)展時期） ：利潤迅猛增加 ，競爭壓力非常巨大。

成熟期（巔峰時期） ：利潤穩(wěn)定 ，市場份額不會較大改變 ，行業(yè)發(fā)展穩(wěn)定階段。

衰退期（最后階段） ：新陳代謝 ，銷量下滑。

第二章 金融基礎(chǔ)知識

知識點 1 ：貨幣的職能

1、價值尺度可以是本身有價值的特殊商品 ，是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。

可以是觀念的貨幣。

流通手段必須是現(xiàn)實貨幣 ，不需要具有十足價值 ，可以是貨幣符號。

支付手段 ：實現(xiàn)價值的單方面轉(zhuǎn)移時就執(zhí)行支付手段的職能 ，如償還欠款、上交稅款、

銀行借貸、發(fā)放工資、捐款、贈與等。優(yōu)點：促進生產(chǎn)流通 ，節(jié)約現(xiàn)金流通。缺點：存在支

付危機和信用危機的可能性。

3

2、經(jīng)濟周期與行業(yè)分析

增長型行業(yè)—運行狀態(tài)和經(jīng)濟周期關(guān)聯(lián)不大；依靠技術(shù)進步 ，新產(chǎn)品推出和更優(yōu)質(zhì)服

務(wù)，使其經(jīng)常呈現(xiàn)增長形態(tài)；經(jīng)濟高漲時期，這類行業(yè)發(fā)展速度高于社會發(fā)展速度，經(jīng)濟衰

退時期 ，受影響較小 ，還保持一定增長勢頭。

周期型行業(yè)—運行狀態(tài)直接與經(jīng)濟周期相關(guān)。經(jīng)濟處于上升時期 ， 隨其擴張 ，經(jīng)濟低

迷 ，這些行業(yè)隨其低迷。

防守型行業(yè)—提供的產(chǎn)品需求穩(wěn)定 ，不受經(jīng)濟周期變化影響 ，不論經(jīng)濟周期上升還是

下降 ，收入和利潤基本穩(wěn)定。

3、行業(yè)生命周期分析

初創(chuàng)期（起步階段） ：研發(fā)費用高 ，產(chǎn)品質(zhì)量低 ，產(chǎn)品市場需求小 ， 出現(xiàn)較大虧損。

成長期（黃金發(fā)展時期） ：利潤迅猛增加 ，競爭壓力非常巨大。

成熟期（巔峰時期） ：利潤穩(wěn)定 ，市場份額不會較大改變 ，行業(yè)發(fā)展穩(wěn)定階段。

衰退期（最后階段） ：新陳代謝 ，銷量下滑。

第二章 金融基礎(chǔ)知識

知識點 1 ：貨幣的職能

1、價值尺度可以是本身有價值的特殊商品 ，是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。

可以是觀念的貨幣。

流通手段必須是現(xiàn)實貨幣 ，不需要具有十足價值 ，可以是貨幣符號。

支付手段 ：實現(xiàn)價值的單方面轉(zhuǎn)移時就執(zhí)行支付手段的職能 ，如償還欠款、上交稅款、

銀行借貸、發(fā)放工資、捐款、贈與等。優(yōu)點：促進生產(chǎn)流通 ，節(jié)約現(xiàn)金流通。缺點：存在支

付危機和信用危機的可能性。

4

貯藏手段 ：退出流通領(lǐng)域處于靜止?fàn)顟B(tài) ，現(xiàn)實的足值的貨幣。

世界貨幣 ：隨著國際貿(mào)易的發(fā)展 ，貨幣超越國界 ，在世界市場上發(fā)揮一般等價物作用，

在國際范圍發(fā)揮價值尺度 ，流通手段 ，支付手段 ，貯藏手段的職能。

2、數(shù)字貨幣

其功能屬性與紙鈔完全一樣 ，是具有價值特征的數(shù)字支付工具 ，數(shù)字人民幣就是人民幣電子版 ，

是數(shù)字形式的法定貨幣 ，和紙鈔和硬幣等價 ，是人民幣總量中的一個組成部分 ， 目前數(shù)字人民幣主要

定位于 M0。

數(shù)字人民幣與微信支付、支付寶不處在一個維度上 ，微信支付和支付寶是一種支付方式或支付通

道 ，是一種線上支付的商業(yè)服務(wù) ，而數(shù)字人民幣是支付工具 ，屬于法定貨幣 ，是實實在在的等同于現(xiàn)

金的錢。

知識點 2 ：貨幣需求與貨幣供給

1、貨幣需求影響因素：（ 1）收入水平（正相關(guān)） ；（ 2）利率水平（負相關(guān)） ；（3）

社會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度，M =PQ/V；（4）信用制度發(fā)達程度（負相關(guān)）；

（ 5）匯率 ，本幣貶值 ，本幣需求減少；（ 6）公眾的預(yù)期和偏好。預(yù)期物價上升 ，貨幣需

求減少。（ 7）人口數(shù)量、人口密集程度、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工、交通通訊等技術(shù)情況。

2、貨幣供給： 中央銀行和商業(yè)銀行對現(xiàn)金貨幣、存款貨幣等貨幣形式的供給。貨幣供

給是一個存量概念。

4

貯藏手段 ：退出流通領(lǐng)域處于靜止?fàn)顟B(tài) ，現(xiàn)實的足值的貨幣。

世界貨幣 ：隨著國際貿(mào)易的發(fā)展 ，貨幣超越國界 ，在世界市場上發(fā)揮一般等價物作用，

在國際范圍發(fā)揮價值尺度 ，流通手段 ，支付手段 ，貯藏手段的職能。

2、數(shù)字貨幣

其功能屬性與紙鈔完全一樣 ，是具有價值特征的數(shù)字支付工具 ，數(shù)字人民幣就是人民幣電子版 ，

是數(shù)字形式的法定貨幣 ，和紙鈔和硬幣等價 ，是人民幣總量中的一個組成部分 ， 目前數(shù)字人民幣主要

定位于 M0。

數(shù)字人民幣與微信支付、支付寶不處在一個維度上 ，微信支付和支付寶是一種支付方式或支付通

道 ，是一種線上支付的商業(yè)服務(wù) ，而數(shù)字人民幣是支付工具 ，屬于法定貨幣 ，是實實在在的等同于現(xiàn)

金的錢。

知識點 2 ：貨幣需求與貨幣供給

1、貨幣需求影響因素：（ 1）收入水平（正相關(guān)） ；（ 2）利率水平（負相關(guān)） ；（3）

社會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度，M =PQ/V；（4）信用制度發(fā)達程度（負相關(guān)）；

（ 5）匯率 ，本幣貶值 ，本幣需求減少；（ 6）公眾的預(yù)期和偏好。預(yù)期物價上升 ，貨幣需

求減少。（ 7）人口數(shù)量、人口密集程度、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工、交通通訊等技術(shù)情況。

2、貨幣供給： 中央銀行和商業(yè)銀行對現(xiàn)金貨幣、存款貨幣等貨幣形式的供給。貨幣供

給是一個存量概念。

5

流

動

性

M0 流通中現(xiàn)金（含數(shù)字貨幣）

M1 M0 +企業(yè)活期存款＋機關(guān)團體部隊存款＋農(nóng)村存款＋個人持有的信用卡類存款

M2 M1 +城鄉(xiāng)居民儲蓄存款＋企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+外幣存款＋信托類存款

M1 被稱為狹義貨幣 ，是現(xiàn)實購買力；

M2 被稱為廣義貨幣；

M2 與 M1 之差被稱為準(zhǔn)貨幣 ，是潛在購買力；

由于 M2 常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況 ， 因此 ，一般所說的貨幣

供應(yīng)量是指 M2。

知識點 3 ：通貨膨脹與通貨緊縮的治理

1、通貨膨脹的治理對策：

（1）緊縮的貨幣政策 ，包括減少貨幣供應(yīng)量和提高利率。

（2）緊縮的財政政策 主要是增收節(jié)支、減少赤字。緊縮的收入政策、積極的供給政策

以及貨幣改革等措施對通貨膨脹進行治理。

2、通貨緊縮的治理對策：

（1）擴大有效需求 ：充分利用各種政策組合 ， 引導(dǎo)社會消費穩(wěn)定增長；提高公眾收入

水平，增加購買能力以提高消費需求；提高就業(yè)水平和增加失業(yè)補助；擴大消費信貸的規(guī)模

和品種；加快社會保障制度建設(shè)。

（2）實行擴張的財政政策和貨幣政策，擴大財政開支，興建公共工程，增加財政赤字，

減免稅收。擴張的貨幣政策主要是通過降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、公開市場買

入有價證券等手段

5

流

動

性

M0 流通中現(xiàn)金（含數(shù)字貨幣）

M1 M0 +企業(yè)活期存款＋機關(guān)團體部隊存款＋農(nóng)村存款＋個人持有的信用卡類存款

M2 M1 +城鄉(xiāng)居民儲蓄存款＋企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+外幣存款＋信托類存款

M1 被稱為狹義貨幣 ，是現(xiàn)實購買力；

M2 被稱為廣義貨幣；

M2 與 M1 之差被稱為準(zhǔn)貨幣 ，是潛在購買力；

由于 M2 常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況 ， 因此 ，一般所說的貨幣

供應(yīng)量是指 M2。

知識點 3 ：通貨膨脹與通貨緊縮的治理

1、通貨膨脹的治理對策：

（1）緊縮的貨幣政策 ，包括減少貨幣供應(yīng)量和提高利率。

（2）緊縮的財政政策 主要是增收節(jié)支、減少赤字。緊縮的收入政策、積極的供給政策

以及貨幣改革等措施對通貨膨脹進行治理。

2、通貨緊縮的治理對策：

（1）擴大有效需求 ：充分利用各種政策組合 ， 引導(dǎo)社會消費穩(wěn)定增長；提高公眾收入

水平，增加購買能力以提高消費需求；提高就業(yè)水平和增加失業(yè)補助；擴大消費信貸的規(guī)模

和品種；加快社會保障制度建設(shè)。

（2）實行擴張的財政政策和貨幣政策，擴大財政開支，興建公共工程，增加財政赤字，

減免稅收。擴張的貨幣政策主要是通過降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、公開市場買

入有價證券等手段

6

（3） 引導(dǎo)公眾預(yù)期。

知識點 4：貨幣政策

1、貨幣政策目標(biāo)：

貨幣政策中介目標(biāo)和操作目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn) ：可觀測性、可控性、相關(guān)性。

2、貨幣政策工具

一般性貨幣政策工具

從總量的角度，通過對貨幣供應(yīng)總量或信用總量的調(diào)節(jié)與控制來影

響整個經(jīng)濟 ，也被稱為經(jīng)常性、 常規(guī)性貨幣政策工具

法定存款準(zhǔn)備金率

再貼現(xiàn)率

公開市場操作業(yè)務(wù)

選擇性貨幣政策工具 證券市場信用控制、消費者信用控制、不動產(chǎn)信用控制、優(yōu)惠利率、

預(yù)繳進口保證金

6

（3） 引導(dǎo)公眾預(yù)期。

知識點 4：貨幣政策

1、貨幣政策目標(biāo)：

貨幣政策中介目標(biāo)和操作目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn) ：可觀測性、可控性、相關(guān)性。

2、貨幣政策工具

一般性貨幣政策工具

從總量的角度，通過對貨幣供應(yīng)總量或信用總量的調(diào)節(jié)與控制來影

響整個經(jīng)濟 ，也被稱為經(jīng)常性、 常規(guī)性貨幣政策工具

法定存款準(zhǔn)備金率

再貼現(xiàn)率

公開市場操作業(yè)務(wù)

選擇性貨幣政策工具 證券市場信用控制、消費者信用控制、不動產(chǎn)信用控制、優(yōu)惠利率、

預(yù)繳進口保證金

7

直接貨幣政策工具 利率限制、信用配額、直接干預(yù)、流動性比率

間接貨幣政策工具 窗口指導(dǎo)、道義勸告、金融檢查、公開宣傳

3、創(chuàng)新型貨幣政策工具

短期流動性調(diào)節(jié)工具 SLO 常備借貸便利 SLF 中期借貸便利 MLF 臨時流動性便利 TLF

作 為公 開市 場 常規(guī) 操

作的必要補充 ，在銀行體

系流動性出現(xiàn)臨時性波動

時相機使用。7 天以內(nèi)為主

滿足較長期限

的流動性需求；

抵押方式發(fā)放：優(yōu)質(zhì)

資產(chǎn) ，信用等級高；

對象為政策性銀行

和全國性商業(yè)銀行。

期限為 1 ～3 個月

對象為符合宏觀審

慎要求的商業(yè)銀行 ，政

策性銀行。質(zhì)押方式發(fā)

放： 國債 ，央行票據(jù)，

政策性金融債 ，信用等

級高的優(yōu)質(zhì)債券。期限：

3-6 個月

在現(xiàn)金投放中占

比高的大型商業(yè)銀行

提供流動性支持。與

公開市場操作利率大

致相同。期限：28 天

抵押補充貸款 PSL ， 2014 年 4 月。（ 3-5 年）長期基礎(chǔ)貨幣投放工具。質(zhì)押方式發(fā)放。

定向中期便利（TMLF） ，2018 年 12 月 ，為加大對小微企業(yè)、 民營企業(yè)的金融支持力度，

中國人民銀行決定創(chuàng)設(shè)定向中期借貸便利 ，根據(jù)金融機構(gòu)對小微企業(yè)、 民營企業(yè)貸款增長情況，

向其提供長期穩(wěn)定資金來源 ，定向支持小微企業(yè)和民營企業(yè)。

定向中期借貸便利操作期限為 1 年 ，到期可根據(jù)金融機構(gòu)需求敘做兩次 ，這樣定向中期借貸

便利資金實際使用期限可達到 3 年 ，操作利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠。

知識點 5 ：貸款市場報價利率

7

直接貨幣政策工具 利率限制、信用配額、直接干預(yù)、流動性比率

間接貨幣政策工具 窗口指導(dǎo)、道義勸告、金融檢查、公開宣傳

3、創(chuàng)新型貨幣政策工具

短期流動性調(diào)節(jié)工具 SLO 常備借貸便利 SLF 中期借貸便利 MLF 臨時流動性便利 TLF

作 為公 開市 場 常規(guī) 操

作的必要補充 ，在銀行體

系流動性出現(xiàn)臨時性波動

時相機使用。7 天以內(nèi)為主

滿足較長期限

的流動性需求；

抵押方式發(fā)放：優(yōu)質(zhì)

資產(chǎn) ，信用等級高；

對象為政策性銀行

和全國性商業(yè)銀行。

期限為 1 ～3 個月

對象為符合宏觀審

慎要求的商業(yè)銀行 ，政

策性銀行。質(zhì)押方式發(fā)

放： 國債 ，央行票據(jù)，

政策性金融債 ，信用等

級高的優(yōu)質(zhì)債券。期限：

3-6 個月

在現(xiàn)金投放中占

比高的大型商業(yè)銀行

提供流動性支持。與

公開市場操作利率大

致相同。期限：28 天

抵押補充貸款 PSL ， 2014 年 4 月。（ 3-5 年）長期基礎(chǔ)貨幣投放工具。質(zhì)押方式發(fā)放。

定向中期便利（TMLF） ，2018 年 12 月 ，為加大對小微企業(yè)、 民營企業(yè)的金融支持力度，

中國人民銀行決定創(chuàng)設(shè)定向中期借貸便利 ，根據(jù)金融機構(gòu)對小微企業(yè)、 民營企業(yè)貸款增長情況，

向其提供長期穩(wěn)定資金來源 ，定向支持小微企業(yè)和民營企業(yè)。

定向中期借貸便利操作期限為 1 年 ，到期可根據(jù)金融機構(gòu)需求敘做兩次 ，這樣定向中期借貸

便利資金實際使用期限可達到 3 年 ，操作利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠。

知識點 5 ：貸款市場報價利率

8

貸款市場報價利率（ LPR）是指由各報價行根據(jù)其對最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率 ，按照公開

市場操作利率加點形成的方式報價，由中國人民銀行 授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心計算得出并發(fā)

布的利率。 各銀行實際發(fā)放的貸款利率 可根據(jù)借款人的信用情況 ，考慮抵押、 期限、 利率浮

動方式和類型等要素 ，在貸款市場報價利率基礎(chǔ)上加減點確定。

LPR 報價行現(xiàn)由 18 家商業(yè)銀行組成 ，報價行應(yīng)于每月 20 日（遇節(jié)假日順延） 9 時前 ，按公

開市場操作利率（主要指中期借貸便利利率）加點形成的方式 ，向全國銀行間同業(yè)拆借中心報價。

全國銀行間同業(yè)拆借中心按去掉最高和最低報價后算術(shù)平均的方式計算得出貸款市場報價利率。

目前，LPR 包括 1 年期和 5 年期以上兩個期限品種。 為提高貸款市場報價利率的代表性，貸

款市場報價利率報價行類型在原有的全國性銀行基礎(chǔ)上增加城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資

銀行和民營銀行 。

知識點 6：外匯及匯率的基本內(nèi)容

一、外匯指以外幣表示的可以用做國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。包括：

（1）外幣現(xiàn)鈔 ，包括紙幣、鑄幣；

（2）外幣支付憑證或者支付工具 ，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；

（3）外幣有價證券 ，包括債券、股票等；

（4）特別提款權(quán)；

（5）其他外匯資產(chǎn)。

二、直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法

標(biāo)價 直接標(biāo)價法 間接標(biāo)價法

8

貸款市場報價利率（ LPR）是指由各報價行根據(jù)其對最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率 ，按照公開

市場操作利率加點形成的方式報價，由中國人民銀行 授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心計算得出并發(fā)

布的利率。 各銀行實際發(fā)放的貸款利率 可根據(jù)借款人的信用情況 ，考慮抵押、 期限、 利率浮

動方式和類型等要素 ，在貸款市場報價利率基礎(chǔ)上加減點確定。

LPR 報價行現(xiàn)由 18 家商業(yè)銀行組成 ，報價行應(yīng)于每月 20 日（遇節(jié)假日順延） 9 時前 ，按公

開市場操作利率（主要指中期借貸便利利率）加點形成的方式 ，向全國銀行間同業(yè)拆借中心報價。

全國銀行間同業(yè)拆借中心按去掉最高和最低報價后算術(shù)平均的方式計算得出貸款市場報價利率。

目前，LPR 包括 1 年期和 5 年期以上兩個期限品種。 為提高貸款市場報價利率的代表性，貸

款市場報價利率報價行類型在原有的全國性銀行基礎(chǔ)上增加城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資

銀行和民營銀行 。

知識點 6：外匯及匯率的基本內(nèi)容

一、外匯指以外幣表示的可以用做國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。包括：

（1）外幣現(xiàn)鈔 ，包括紙幣、鑄幣；

（2）外幣支付憑證或者支付工具 ，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；

（3）外幣有價證券 ，包括債券、股票等；

（4）特別提款權(quán)；

（5）其他外匯資產(chǎn)。

二、直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法

標(biāo)價 直接標(biāo)價法 間接標(biāo)價法

9

方式 以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付

多少本幣的標(biāo)價方法 ，又稱為應(yīng)付標(biāo)價法。

以一定單位的本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付多

少外幣的標(biāo)價方法 ，又稱為應(yīng)收標(biāo)價法。

例如 1 美元 =7.0505 人民幣 1 人民幣 =0.1412 美元

特征

直接標(biāo)價法下，一定單位外幣折算成的本

幣數(shù)量比原來增多，說明外幣匯率上升或本幣

匯率下跌 ，即外幣幣值上升或本幣幣值下跌。

世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法，

我國人民幣匯率也采用這種標(biāo)價方法。

一定單位的本幣折算成的外幣數(shù)額比

原來增多，說明本幣匯率上升或外幣匯率下

跌 ，即本幣升值或者外幣貶值。

目前，只有少數(shù)國家的貨幣如英國和美

國等采用間接標(biāo)價法。

三、匯率的種類

固定匯率和浮動匯率；即期匯率和遠期匯率；官方匯率和市場匯率；名義匯率和實際匯率。

知識點 7：影響匯率變動的因素

影響因素 具體影響

國際收支 最重要因素。 國際收支逆差、說明本國外匯收入比外匯支出少 ，對外匯的需求大于外

匯供給 ，會造成外匯匯率上漲 ，本幣對外貶值。反之匯率下跌。

利率水平 本國利率高于外國利率時 ，會引起資本流入 ，對本國貨幣需求增大 ，使本幣升值 ，外

匯貶值。反之升值。

通貨膨脹 通貨膨脹的情況下 ，該國貨幣所代表價值量就會減少 ，實際購買力隨之下降 ，其對外

幣比價同樣趨于下跌。

9

方式 以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付

多少本幣的標(biāo)價方法 ，又稱為應(yīng)付標(biāo)價法。

以一定單位的本幣作為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)付多

少外幣的標(biāo)價方法 ，又稱為應(yīng)收標(biāo)價法。

例如 1 美元 =7.0505 人民幣 1 人民幣 =0.1412 美元

特征

直接標(biāo)價法下，一定單位外幣折算成的本

幣數(shù)量比原來增多，說明外幣匯率上升或本幣

匯率下跌 ，即外幣幣值上升或本幣幣值下跌。

世界上絕大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法，

我國人民幣匯率也采用這種標(biāo)價方法。

一定單位的本幣折算成的外幣數(shù)額比

原來增多，說明本幣匯率上升或外幣匯率下

跌 ，即本幣升值或者外幣貶值。

目前，只有少數(shù)國家的貨幣如英國和美

國等采用間接標(biāo)價法。

三、匯率的種類

固定匯率和浮動匯率；即期匯率和遠期匯率；官方匯率和市場匯率；名義匯率和實際匯率。

知識點 7：影響匯率變動的因素

影響因素 具體影響

國際收支 最重要因素。 國際收支逆差、說明本國外匯收入比外匯支出少 ，對外匯的需求大于外

匯供給 ，會造成外匯匯率上漲 ，本幣對外貶值。反之匯率下跌。

利率水平 本國利率高于外國利率時 ，會引起資本流入 ，對本國貨幣需求增大 ，使本幣升值 ，外

匯貶值。反之升值。

通貨膨脹 通貨膨脹的情況下 ，該國貨幣所代表價值量就會減少 ，實際購買力隨之下降 ，其對外

幣比價同樣趨于下跌。

10

政府干預(yù) 影響匯率變動的能力 ，取決于該國金融當(dāng)局持有的外匯儲備的多少。

一國經(jīng)濟

實力

經(jīng)濟增長率穩(wěn)定、通貨膨脹水平低、 國際收支平衡狀況良好、外匯儲備充足、具有較

強的經(jīng)濟實力、本幣對外不斷升值。

其他因素 政局不穩(wěn)； 國家領(lǐng)導(dǎo)人更替； 戰(zhàn)爭爆發(fā)；黃金、股票、石油市場價格變化

? 匯率變動對經(jīng)濟的影響

影響方面 具體影響

對貿(mào)易和國際收支影響 本幣匯率 ↓ , 出口 ↑ , 進口 ↓ , 國際收支順差。反之相反。

對資本流動影響 本幣匯率 ↓ , 資本流向國外。本幣匯率 ↑ , 相反。

對國際儲備影響 一方面 ，一國儲備貨幣匯率 ↑ , 外匯儲備實際價值 ↑ 。反之減少。另一

方面 ，本幣貶值 ，刺激出口 ，外匯收入和外匯儲備 ↑ , 反之 ，情況相反。

對通貨膨脹的影響 本幣貶值 ，出口 ↑ , 物價可能 ↑ ; 而出口增加引起外匯收入 ↑ , 使國內(nèi)貨

幣供應(yīng)擴張 ，加大通貨膨脹壓力。反之相反。

對國際債務(wù)的影響 債務(wù)貨幣匯率 ↑ , 債務(wù)實際價值 ↑ , 加重債務(wù)負擔(dān)。反之相反。

對國際經(jīng)濟、金融關(guān)系

產(chǎn)生的影響

匯率大幅漲跌引起 ：世界財富的再分配；競爭性的貨幣貶值 ，使國際金

融秩序產(chǎn)生混亂；使金融投機日益猖獗。

第三章 金融市場

知識點 1 ：金融市場和金融工具

10

政府干預(yù) 影響匯率變動的能力 ，取決于該國金融當(dāng)局持有的外匯儲備的多少。

一國經(jīng)濟

實力

經(jīng)濟增長率穩(wěn)定、通貨膨脹水平低、 國際收支平衡狀況良好、外匯儲備充足、具有較

強的經(jīng)濟實力、本幣對外不斷升值。

其他因素 政局不穩(wěn)； 國家領(lǐng)導(dǎo)人更替； 戰(zhàn)爭爆發(fā)；黃金、股票、石油市場價格變化

? 匯率變動對經(jīng)濟的影響

影響方面 具體影響

對貿(mào)易和國際收支影響 本幣匯率 ↓ , 出口 ↑ , 進口 ↓ , 國際收支順差。反之相反。

對資本流動影響 本幣匯率 ↓ , 資本流向國外。本幣匯率 ↑ , 相反。

對國際儲備影響 一方面 ，一國儲備貨幣匯率 ↑ , 外匯儲備實際價值 ↑ 。反之減少。另一

方面 ，本幣貶值 ，刺激出口 ，外匯收入和外匯儲備 ↑ , 反之 ，情況相反。

對通貨膨脹的影響 本幣貶值 ，出口 ↑ , 物價可能 ↑ ; 而出口增加引起外匯收入 ↑ , 使國內(nèi)貨

幣供應(yīng)擴張 ，加大通貨膨脹壓力。反之相反。

對國際債務(wù)的影響 債務(wù)貨幣匯率 ↑ , 債務(wù)實際價值 ↑ , 加重債務(wù)負擔(dān)。反之相反。

對國際經(jīng)濟、金融關(guān)系

產(chǎn)生的影響

匯率大幅漲跌引起 ：世界財富的再分配；競爭性的貨幣貶值 ，使國際金

融秩序產(chǎn)生混亂；使金融投機日益猖獗。

第三章 金融市場

知識點 1 ：金融市場和金融工具

11

按金融工具的期限 貨幣市場 資本市場

按具體的交易工具類型 債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場等

按金融工具發(fā)行和流通階段 發(fā)行市場和流通市場

按交割時間 現(xiàn)貨市場和期貨市場

按交易場所和空間 有形市場和無形市場

按照資金融資方式 直接融資市場和間接融資市場

按金融工具期限劃分

貨幣市場 資本市場

短期資金融通市場，資金主要用于周轉(zhuǎn)和短

期投資。 因為其償還期短 ，流動性強 ，風(fēng)險小。

與貨幣差不多，此類金融工具被當(dāng)做貨幣的替代

品。

包括：銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回

購市場、票據(jù)市場

長期資金融通市場

發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資

產(chǎn)投資，償還期長，流動性相對較小，風(fēng)險相

對較高 ，被當(dāng)做固定資產(chǎn)投資來運用。

按期限的長短 短期金融工具：一年以下（含一年）：商業(yè)票據(jù)、短期國庫 券、銀行承兌匯

票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、 回購協(xié)議。

11

按金融工具的期限 貨幣市場 資本市場

按具體的交易工具類型 債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場等

按金融工具發(fā)行和流通階段 發(fā)行市場和流通市場

按交割時間 現(xiàn)貨市場和期貨市場

按交易場所和空間 有形市場和無形市場

按照資金融資方式 直接融資市場和間接融資市場

按金融工具期限劃分

貨幣市場 資本市場

短期資金融通市場，資金主要用于周轉(zhuǎn)和短

期投資。 因為其償還期短 ，流動性強 ，風(fēng)險小。

與貨幣差不多，此類金融工具被當(dāng)做貨幣的替代

品。

包括：銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回

購市場、票據(jù)市場

長期資金融通市場

發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資

產(chǎn)投資，償還期長，流動性相對較小，風(fēng)險相

對較高 ，被當(dāng)做固定資產(chǎn)投資來運用。

按期限的長短 短期金融工具：一年以下（含一年）：商業(yè)票據(jù)、短期國庫 券、銀行承兌匯

票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、 回購協(xié)議。

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長期金融工具 ：一年以上：股票、企業(yè)債券、長期國債。

按融資方式 直接融資工具：政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券，企業(yè)債券 ，商業(yè)票據(jù)，公司股票；

間接融資工具 ：銀行債券 ，銀行承兌匯票 ，可轉(zhuǎn)讓大額存單 ，人壽保險單

按投資者所擁有

的權(quán)利

債權(quán)工具 ：債券；

股權(quán)工具 ：股票；

混合工具 ：可轉(zhuǎn)換債券和證券投資基金

知識點 2 ：貨幣市場和資本市場

一、貨幣市場

1、貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)（含一年） 的短期資

金融通市場。包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。其特

點是 ：低風(fēng)險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。

2、 同業(yè)拆解市場是銀行等金融機構(gòu)間的短期資金借貸市場。主要滿足金融機構(gòu)的支付

清算和短期融通需要。其特點包括：資金融通的期限較短、是在無擔(dān)保條件下進行的資金融

通、形成的資金價格信號反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳

導(dǎo)和整個金融市場中起到基礎(chǔ)性作用。

3、 回購市場是指對回購協(xié)議進行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持

有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。以回購方式進行的債

券交易其實是一種有抵押的貸款：債券的購買，在回購交易中，交易雙方是以短期融資為目

的 ，其期限通常在一年以內(nèi)。其標(biāo)的物一般是信用等級高的政府債券。 以大宗交易為主。

12

長期金融工具 ：一年以上：股票、企業(yè)債券、長期國債。

按融資方式 直接融資工具：政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券，企業(yè)債券 ，商業(yè)票據(jù)，公司股票；

間接融資工具 ：銀行債券 ，銀行承兌匯票 ，可轉(zhuǎn)讓大額存單 ，人壽保險單

按投資者所擁有

的權(quán)利

債權(quán)工具 ：債券；

股權(quán)工具 ：股票；

混合工具 ：可轉(zhuǎn)換債券和證券投資基金

知識點 2 ：貨幣市場和資本市場

一、貨幣市場

1、貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內(nèi)（含一年） 的短期資

金融通市場。包括同業(yè)拆借市場、回購市場、票據(jù)市場、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等。其特

點是 ：低風(fēng)險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。

2、 同業(yè)拆解市場是銀行等金融機構(gòu)間的短期資金借貸市場。主要滿足金融機構(gòu)的支付

清算和短期融通需要。其特點包括：資金融通的期限較短、是在無擔(dān)保條件下進行的資金融

通、形成的資金價格信號反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳

導(dǎo)和整個金融市場中起到基礎(chǔ)性作用。

3、 回購市場是指對回購協(xié)議進行交易的短期融資市場?；刭弲f(xié)議是指交易的一方將持

有的債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協(xié)議。以回購方式進行的債

券交易其實是一種有抵押的貸款：債券的購買，在回購交易中，交易雙方是以短期融資為目

的 ，其期限通常在一年以內(nèi)。其標(biāo)的物一般是信用等級高的政府債券。 以大宗交易為主。

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4、傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的

發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付

一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務(wù)憑證。主要有三類 ，即匯票、本票、支票。票據(jù)市場主要

包括票據(jù)承兌市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場。

5、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)定期存款相比不同的特點 ：第一 ，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

不記名且可以轉(zhuǎn)讓，有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級市場可以進行流通轉(zhuǎn)讓。第二，大額

可轉(zhuǎn)讓定期存單面額固定，而且都比較大。第三，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可

以在二級市場上轉(zhuǎn)讓。

二、資本市場

資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主

要包括債券市場和股票市場。其特點是風(fēng)險大、收益較高；期限長、流動性差。

1、股票

普通股 股票中最普遍的一種形式 ，是股份公司最重要的股份。

包括：經(jīng)營決策的參與權(quán)、公司盈余的分配權(quán)、剩余資產(chǎn)索取權(quán)、優(yōu)先認股權(quán)。

優(yōu)先股

股東權(quán)利受到一定程度限制 ，公司盈余和剩余財產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權(quán)的股票。

包括優(yōu)先按約定方式領(lǐng)取股息、優(yōu)先清償權(quán)、限制參與經(jīng)營決策，優(yōu)先股股息

是固定的 ，不能享有公司利潤增長的收益 ，不能因公司利潤增長而增加股息收入。

2、長期債券市場

分類

按發(fā)行主體 國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券

按利率是否固定 固定利率債券、浮動利率債券

13

4、傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、本票和支票的

發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。票據(jù)是約定由債務(wù)人按期無條件支付

一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務(wù)憑證。主要有三類 ，即匯票、本票、支票。票據(jù)市場主要

包括票據(jù)承兌市場和票據(jù)貼現(xiàn)市場。

5、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)定期存款相比不同的特點 ：第一 ，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

不記名且可以轉(zhuǎn)讓，有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級市場可以進行流通轉(zhuǎn)讓。第二，大額

可轉(zhuǎn)讓定期存單面額固定，而且都比較大。第三，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可

以在二級市場上轉(zhuǎn)讓。

二、資本市場

資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主

要包括債券市場和股票市場。其特點是風(fēng)險大、收益較高；期限長、流動性差。

1、股票

普通股 股票中最普遍的一種形式 ，是股份公司最重要的股份。

包括：經(jīng)營決策的參與權(quán)、公司盈余的分配權(quán)、剩余資產(chǎn)索取權(quán)、優(yōu)先認股權(quán)。

優(yōu)先股

股東權(quán)利受到一定程度限制 ，公司盈余和剩余財產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權(quán)的股票。

包括優(yōu)先按約定方式領(lǐng)取股息、優(yōu)先清償權(quán)、限制參與經(jīng)營決策，優(yōu)先股股息

是固定的 ，不能享有公司利潤增長的收益 ，不能因公司利潤增長而增加股息收入。

2、長期債券市場

分類

按發(fā)行主體 國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券

按利率是否固定 固定利率債券、浮動利率債券

14

按利息支付方式 普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券

按有無擔(dān)保 信用債券、擔(dān)保債券

按是否可轉(zhuǎn)換 可轉(zhuǎn)換債券與不可轉(zhuǎn)換債券

按募集方式 公募債券和私募債券

知識點 3 ：金融監(jiān)督管理機構(gòu)

1. 國家金融監(jiān)督管理總局

2023 年 3 月組建國家金融監(jiān)督管理總局，統(tǒng)一負責(zé)除證券業(yè)之外的金融業(yè)監(jiān)管，強化

機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管 ，統(tǒng)籌負責(zé)金融消費者權(quán)益保護，

加強風(fēng)險管理和防范處置 ，依法查處違法違規(guī)行為。

中國人民銀行履行對金融控股公司等金融集團的日常監(jiān)管職責(zé)、有關(guān)金融消費者保護職

責(zé) ， 中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護職責(zé)劃入國家金融監(jiān)督管理總局。

2. 中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，

統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場 ，維護證券期貨市場秩序 ，保障其合法運行。

2023 年 3 月 ，根據(jù)中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《黨和國家機構(gòu)改革方案》 ，明確調(diào)整

為國務(wù)院直屬機構(gòu) ，強化資本市場監(jiān)管職責(zé)。

第四章 銀行體系

知識點 1： 中央銀行

14

按利息支付方式 普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券

按有無擔(dān)保 信用債券、擔(dān)保債券

按是否可轉(zhuǎn)換 可轉(zhuǎn)換債券與不可轉(zhuǎn)換債券

按募集方式 公募債券和私募債券

知識點 3 ：金融監(jiān)督管理機構(gòu)

1. 國家金融監(jiān)督管理總局

2023 年 3 月組建國家金融監(jiān)督管理總局，統(tǒng)一負責(zé)除證券業(yè)之外的金融業(yè)監(jiān)管，強化

機構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管 ，統(tǒng)籌負責(zé)金融消費者權(quán)益保護，

加強風(fēng)險管理和防范處置 ，依法查處違法違規(guī)行為。

中國人民銀行履行對金融控股公司等金融集團的日常監(jiān)管職責(zé)、有關(guān)金融消費者保護職

責(zé) ， 中國證券監(jiān)督管理委員會的投資者保護職責(zé)劃入國家金融監(jiān)督管理總局。

2. 中國證券監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，

統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場 ，維護證券期貨市場秩序 ，保障其合法運行。

2023 年 3 月 ，根據(jù)中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《黨和國家機構(gòu)改革方案》 ，明確調(diào)整

為國務(wù)院直屬機構(gòu) ，強化資本市場監(jiān)管職責(zé)。

第四章 銀行體系

知識點 1： 中央銀行

15

1.中央銀行是“發(fā)行的銀行”。指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán) ，統(tǒng)一全國貨幣發(fā)行 ，并通過調(diào)

控貨幣流通 ，穩(wěn)定幣值。

2.中央銀行是銀行的銀行。指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，即主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，

集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對它們提供信用。包括：集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備；辦理商業(yè)銀行

間的清算；對商業(yè)銀行發(fā)放貸款。

3.中央銀行是政府的銀行。指中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為

國家提供各種金融服務(wù)。包括：代理國庫 ，中央銀行經(jīng)辦政府的財政收支，執(zhí)行國庫的出納

職能；對國家提供信貸；國際關(guān)系中，代表國家與外國金融機構(gòu)、國際金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)聯(lián)

系 ，處理各種國際金融事務(wù)。

知識點 2 ：商業(yè)銀行

我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨

幣的金融企業(yè)。

與其他金融機構(gòu)相比商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款 ，創(chuàng)造貨幣。

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定 ，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”為經(jīng)營原則 ，實行

自主經(jīng)營 ， 自擔(dān)風(fēng)險 ， 自負盈虧 ， 自我約束。

商業(yè)銀

行職能

信用中介 最基本職能?？朔髽I(yè)之間直接借貸局限性。對資本再分配 ，使貨幣資本得到

充分有效運用 ，加速資本周轉(zhuǎn) ，促進生產(chǎn)發(fā)展。

支付中介

在辦理負債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上 ，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)

移等業(yè)務(wù)時就發(fā)揮支付中介職能。

商業(yè)銀行辦理支付、結(jié)算等業(yè)務(wù) ，主要方式是賬戶間劃撥和轉(zhuǎn)移 ，最大限度節(jié)

約現(xiàn)鈔使用和降低流通成本，加快結(jié)算過程和貨幣資本周轉(zhuǎn) ，為社會化大生產(chǎn)順利

15

1.中央銀行是“發(fā)行的銀行”。指中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán) ，統(tǒng)一全國貨幣發(fā)行 ，并通過調(diào)

控貨幣流通 ，穩(wěn)定幣值。

2.中央銀行是銀行的銀行。指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，即主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，

集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對它們提供信用。包括：集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備；辦理商業(yè)銀行

間的清算；對商業(yè)銀行發(fā)放貸款。

3.中央銀行是政府的銀行。指中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為

國家提供各種金融服務(wù)。包括：代理國庫 ，中央銀行經(jīng)辦政府的財政收支，執(zhí)行國庫的出納

職能；對國家提供信貸；國際關(guān)系中，代表國家與外國金融機構(gòu)、國際金融機構(gòu)建立業(yè)務(wù)聯(lián)

系 ，處理各種國際金融事務(wù)。

知識點 2 ：商業(yè)銀行

我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨

幣的金融企業(yè)。

與其他金融機構(gòu)相比商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款 ，創(chuàng)造貨幣。

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定 ，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”為經(jīng)營原則 ，實行

自主經(jīng)營 ， 自擔(dān)風(fēng)險 ， 自負盈虧 ， 自我約束。

商業(yè)銀

行職能

信用中介 最基本職能?？朔髽I(yè)之間直接借貸局限性。對資本再分配 ，使貨幣資本得到

充分有效運用 ，加速資本周轉(zhuǎn) ，促進生產(chǎn)發(fā)展。

支付中介

在辦理負債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上 ，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)

移等業(yè)務(wù)時就發(fā)揮支付中介職能。

商業(yè)銀行辦理支付、結(jié)算等業(yè)務(wù) ，主要方式是賬戶間劃撥和轉(zhuǎn)移 ，最大限度節(jié)

約現(xiàn)鈔使用和降低流通成本，加快結(jié)算過程和貨幣資本周轉(zhuǎn) ，為社會化大生產(chǎn)順利

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進行提供有利條件。

信用創(chuàng)造

通過吸收活期存款 ，發(fā)放貸款 ，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上 ，貸款又轉(zhuǎn)化

為存款 ，增加了商業(yè)銀行的資金來源 ，最后在整個銀行體系 ，形成數(shù)倍于原始存款

的派生存款 ，發(fā)揮信用創(chuàng)造功能 ，擴大社會貨幣供應(yīng)量。

金融服務(wù) 利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈通的特殊地位和優(yōu)勢，借助電子計算機等

先進手段，為客戶提供信息咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。

知識點 3 ：非銀行金融機構(gòu)

1、金融資產(chǎn)管理公司是指由國家出面專門設(shè)立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融

機構(gòu) ，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務(wù)范圍。我國 1999 年成立中國華融資產(chǎn)管理公司、

中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理

和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。我國金

融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務(wù)基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機構(gòu)轉(zhuǎn)型，形成了以

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局。

2、企業(yè)集團財務(wù)公司指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為

目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。主要是為集團內(nèi)部成員單

位提供財務(wù)管理服務(wù)?；A(chǔ)類業(yè)務(wù)，涵蓋商業(yè)銀行可辦理的全部資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務(wù)；滿

足一定條件財務(wù)公司可辦理的業(yè)務(wù)，包括發(fā)行財務(wù)公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融

機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務(wù)。

3、信托投資公司是依法設(shè)立的、主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。信托業(yè)務(wù)是指信托投

資公司以營業(yè)和收取報酬為目的 ，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。

16

進行提供有利條件。

信用創(chuàng)造

通過吸收活期存款 ，發(fā)放貸款 ，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上 ，貸款又轉(zhuǎn)化

為存款 ，增加了商業(yè)銀行的資金來源 ，最后在整個銀行體系 ，形成數(shù)倍于原始存款

的派生存款 ，發(fā)揮信用創(chuàng)造功能 ，擴大社會貨幣供應(yīng)量。

金融服務(wù) 利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈通的特殊地位和優(yōu)勢，借助電子計算機等

先進手段，為客戶提供信息咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。

知識點 3 ：非銀行金融機構(gòu)

1、金融資產(chǎn)管理公司是指由國家出面專門設(shè)立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融

機構(gòu) ，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務(wù)范圍。我國 1999 年成立中國華融資產(chǎn)管理公司、

中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理

和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。我國金

融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務(wù)基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機構(gòu)轉(zhuǎn)型，形成了以

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局。

2、企業(yè)集團財務(wù)公司指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為

目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。主要是為集團內(nèi)部成員單

位提供財務(wù)管理服務(wù)。基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，涵蓋商業(yè)銀行可辦理的全部資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務(wù)；滿

足一定條件財務(wù)公司可辦理的業(yè)務(wù)，包括發(fā)行財務(wù)公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融

機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務(wù)。

3、信托投資公司是依法設(shè)立的、主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。信托業(yè)務(wù)是指信托投

資公司以營業(yè)和收取報酬為目的 ，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。

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4、金融租賃公司是以資金融通為目的 ，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范

圍包括融資租賃業(yè)務(wù)； 吸收股東 1 年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；

向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向金融機構(gòu)借款；境外外匯

借款；租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；經(jīng)濟咨詢等。

5、汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買

者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范圍包括接受境外股東及其所在集團在華

全資子公司和境內(nèi)股東三個（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承

租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機構(gòu)借款；提供購車

貸款業(yè)務(wù)；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款；提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回

租業(yè)務(wù)除外）；向金融機構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租

賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)等。

6、貨幣經(jīng)紀(jì)公司指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的 ，通過電子技術(shù)或其他手段 ，專門從事促

進金融機構(gòu)資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。不得從事

金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)范圍包括境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債

券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。

7、消費金融公司指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，

不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非

銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范圍包括辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；境內(nèi)同業(yè)拆借；向境內(nèi)金融機構(gòu)借款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；與消費金融相

關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

8、貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn) ， 由境內(nèi)商業(yè)銀

行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務(wù)的

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4、金融租賃公司是以資金融通為目的 ，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范

圍包括融資租賃業(yè)務(wù)； 吸收股東 1 年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；

向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向金融機構(gòu)借款；境外外匯

借款；租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；經(jīng)濟咨詢等。

5、汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買

者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范圍包括接受境外股東及其所在集團在華

全資子公司和境內(nèi)股東三個（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承

租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機構(gòu)借款；提供購車

貸款業(yè)務(wù)；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款；提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回

租業(yè)務(wù)除外）；向金融機構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租

賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)等。

6、貨幣經(jīng)紀(jì)公司指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的 ，通過電子技術(shù)或其他手段 ，專門從事促

進金融機構(gòu)資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。不得從事

金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)范圍包括境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債

券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。

7、消費金融公司指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，

不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非

銀行金融機構(gòu)。業(yè)務(wù)范圍包括辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；境內(nèi)同業(yè)拆借；向境內(nèi)金融機構(gòu)借款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；與消費金融相

關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

8、貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn) ， 由境內(nèi)商業(yè)銀

行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務(wù)的

18

非銀行金融機構(gòu)。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。貸

款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構(gòu)融資但融資資金余

額不得超過其資本凈額的 50%。宗旨原則 ：開展業(yè)務(wù) ，堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展

服務(wù)的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。貸款公司發(fā)放貸款

應(yīng)當(dāng)堅持小額、分散的原則。提高貸款覆蓋面 ，防止集中。業(yè)務(wù)范圍包括辦理各項貸款；辦

理票據(jù)貼現(xiàn)；辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；辦理貸款項下的結(jié)算；經(jīng)批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。對同一借款人

的貸款余額不得超過資本凈額的 10% ，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額

15%。

第二部分 銀行業(yè)務(wù)

第一章 存款業(yè)務(wù)

知識點 1 ：個人存款業(yè)務(wù)

1、活期存款每季度末月 20 日結(jié)息 ，計算復(fù)利；定期存款根據(jù)不同的存取方式 ，定期

存款分為四種 ：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

種類 存款方式 取款方式 起存 存取期類別 特點

整存整取 整筆存入 到期一次支取本息 50 元 三個月、六個月、一、二、

三、五年 長期閑置資金。

零存整取 每月存固

定金額

到期一次支取本息 5 元 一年、三年、五年

利率低于整存整取定

期存款 ，高于活期存

款。

18

非銀行金融機構(gòu)。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。貸

款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構(gòu)融資但融資資金余

額不得超過其資本凈額的 50%。宗旨原則 ：開展業(yè)務(wù) ，堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展

服務(wù)的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。貸款公司發(fā)放貸款

應(yīng)當(dāng)堅持小額、分散的原則。提高貸款覆蓋面 ，防止集中。業(yè)務(wù)范圍包括辦理各項貸款；辦

理票據(jù)貼現(xiàn)；辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；辦理貸款項下的結(jié)算；經(jīng)批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。對同一借款人

的貸款余額不得超過資本凈額的 10% ，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額

15%。

第二部分 銀行業(yè)務(wù)

第一章 存款業(yè)務(wù)

知識點 1 ：個人存款業(yè)務(wù)

1、活期存款每季度末月 20 日結(jié)息 ，計算復(fù)利；定期存款根據(jù)不同的存取方式 ，定期

存款分為四種 ：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

種類 存款方式 取款方式 起存 存取期類別 特點

整存整取 整筆存入 到期一次支取本息 50 元 三個月、六個月、一、二、

三、五年 長期閑置資金。

零存整取 每月存固

定金額

到期一次支取本息 5 元 一年、三年、五年

利率低于整存整取定

期存款 ，高于活期存

款。

19

整存零取 整筆存入 固定期限分期支取 1000 元

存期：一、三、五年；

支取期 ：一個月、三個月

或半年

本金可全部提前

支取 ，不可部分提前

支?。焕⒂谄跐M結(jié)

清時支??；利率高于

活期。

存本取息 整筆存入

約定到期一次性支

取本金、分期支取

利息

5000 元

存期分為一年、三年、

五年；可以一個月或幾個

月取息一次

本金可全部提前支

取 ，不可部分提前支

取。取息日未到不得

提前支取利息 ，取息

日未取息 ，以后可隨

時取息，但不計復(fù)利。

2、計息方式：

存款利率：儲戶在存款期前提前支取，須持存單人身份證辦理，并按支取日掛牌公告活

期存款利率計付利息。

到期支取的定期存款計息 ：到期支取定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

逾期支取的定期存款計息：超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公

告活期存款利率計付利息 ，全部計入本金。

提前支取的定期存款計息：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同

本金一并支取。

存期內(nèi)遇有利率調(diào)整仍按存單開戶日掛牌公告相應(yīng)定期存款利率計息。

3、其他種類的儲蓄存款：

19

整存零取 整筆存入 固定期限分期支取 1000 元

存期：一、三、五年；

支取期 ：一個月、三個月

或半年

本金可全部提前

支取 ，不可部分提前

支??；利息于期滿結(jié)

清時支?。焕矢哂?

活期。

存本取息 整筆存入

約定到期一次性支

取本金、分期支取

利息

5000 元

存期分為一年、三年、

五年；可以一個月或幾個

月取息一次

本金可全部提前支

取 ，不可部分提前支

取。取息日未到不得

提前支取利息 ，取息

日未取息 ，以后可隨

時取息，但不計復(fù)利。

2、計息方式：

存款利率：儲戶在存款期前提前支取，須持存單人身份證辦理，并按支取日掛牌公告活

期存款利率計付利息。

到期支取的定期存款計息 ：到期支取定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

逾期支取的定期存款計息：超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公

告活期存款利率計付利息 ，全部計入本金。

提前支取的定期存款計息：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同

本金一并支取。

存期內(nèi)遇有利率調(diào)整仍按存單開戶日掛牌公告相應(yīng)定期存款利率計息。

3、其他種類的儲蓄存款：

20

定活兩便存款 存期靈活，開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的

實際存期按規(guī)定計息。利率優(yōu)惠 ：利息高于活期儲蓄

個人通知存款 開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日

期和金額。 目前 ，銀行提供一天 ，七天通知儲蓄存款兩個品種

教育儲蓄存款

父母為子女接受非義務(wù)教育而存錢 ，分次存入 ，到期一次支取本金和利息。

利率優(yōu)惠：一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率

計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

總額控制：教育儲蓄起存金額為 50 元，本金合計最高限額為 2 萬元；儲戶特定：在

校小學(xué)四年級（含四年級） 以上學(xué)生；存期靈活 ：教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。

存期分為一年、三年和六年。提前支取時必須全額支取。

保證金存款 作為居民購匯的取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)需預(yù)交

一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。

知識點 2： 單位存款業(yè)務(wù)

按存款支取方式不同分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款、

保證金存款等。

1、單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶 ，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用

存款賬戶、臨時存款賬戶。

基本存款賬戶：存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬?

款賬戶是存款人主辦賬戶。企業(yè)、事業(yè)單位等可自主選擇一家商業(yè)銀行營業(yè)場所開立一個辦

20

定活兩便存款 存期靈活，開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的

實際存期按規(guī)定計息。利率優(yōu)惠 ：利息高于活期儲蓄

個人通知存款 開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日

期和金額。 目前 ，銀行提供一天 ，七天通知儲蓄存款兩個品種

教育儲蓄存款

父母為子女接受非義務(wù)教育而存錢 ，分次存入 ，到期一次支取本金和利息。

利率優(yōu)惠：一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率

計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

總額控制：教育儲蓄起存金額為 50 元，本金合計最高限額為 2 萬元；儲戶特定：在

校小學(xué)四年級（含四年級） 以上學(xué)生；存期靈活 ：教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。

存期分為一年、三年和六年。提前支取時必須全額支取。

保證金存款 作為居民購匯的取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)需預(yù)交

一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。

知識點 2： 單位存款業(yè)務(wù)

按存款支取方式不同分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款、

保證金存款等。

1、單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶 ，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用

存款賬戶、臨時存款賬戶。

基本存款賬戶：存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需開立的銀行結(jié)算賬戶。基本存

款賬戶是存款人主辦賬戶。企業(yè)、事業(yè)單位等可自主選擇一家商業(yè)銀行營業(yè)場所開立一個辦

21

理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬

戶。

一般存款賬戶：存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外銀行營業(yè)

機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存 ，但不得辦理現(xiàn)金支取。

專用存款賬戶：存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用開立的銀行結(jié)算賬戶。特

定用途資金：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性

房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出

資金 ，黨、 團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。

臨時存款賬戶：存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶?？梢蚤_

立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。有效期最長不

得超過兩年。

2、單位定期存款 ：單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入 ，到期一次性支

取本息的存款類型。

3、單位通知存款：約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，

按存款人提前通知期限長短 ，分為一天通知和七天通知存款。

4、單位協(xié)定存款 ：單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同形式約定合同期限、確定結(jié)算

賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率

計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

5、保證金存款 ：商業(yè)銀行為保證客戶按約履行相關(guān)義務(wù) ，而與其約定將一定數(shù)量的資

金存入特定賬戶所形成的存款類別。按保證金擔(dān)保的對象不同：銀行承兌匯票保證金、信用

證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類。

6、 同業(yè)存款： 因支付清算和業(yè)務(wù)合作等需要 ， 由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項。

21

理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬

戶。

一般存款賬戶：存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外銀行營業(yè)

機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存 ，但不得辦理現(xiàn)金支取。

專用存款賬戶：存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用開立的銀行結(jié)算賬戶。特

定用途資金：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性

房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出

資金 ，黨、 團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。

臨時存款賬戶：存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。可以開

立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。有效期最長不

得超過兩年。

2、單位定期存款 ：單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入 ，到期一次性支

取本息的存款類型。

3、單位通知存款：約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，

按存款人提前通知期限長短 ，分為一天通知和七天通知存款。

4、單位協(xié)定存款 ：單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同形式約定合同期限、確定結(jié)算

賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率

計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

5、保證金存款 ：商業(yè)銀行為保證客戶按約履行相關(guān)義務(wù) ，而與其約定將一定數(shù)量的資

金存入特定賬戶所形成的存款類別。按保證金擔(dān)保的對象不同：銀行承兌匯票保證金、信用

證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類。

6、 同業(yè)存款： 因支付清算和業(yè)務(wù)合作等需要 ， 由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項。

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知識點 3 ：外幣存款業(yè)務(wù)

個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。

現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價不同 ，鈔買價比匯買價要低。

現(xiàn)鈔賣出價和現(xiàn)匯賣價是相同的 ，只有一個。

第二章 貸款業(yè)務(wù)

知識點 1 ：個人貸款

個人貸款包括個人住房貸款；個人消費貸款；個人經(jīng)營貸款；個人信用卡透支。其中，

個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學(xué)貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、

個人耐用消費品貸款、個人權(quán)利質(zhì)押貸款。

個人

汽車

貸款

銀行向個人發(fā)放的用于購買汽車的人民幣貸款。

自用傳統(tǒng)動力汽車、自用新能源汽車貸款 最高發(fā)放比例由金融機構(gòu)自主確定，商用

傳統(tǒng)動力汽車貸款最高發(fā)放比例 為 70% ；商用新能源汽車貸款最高發(fā)放比例 為 75% ；

二手車貸款最高發(fā)放比例為 70%。

助學(xué)

貸款

包括國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款兩大類。

國家助學(xué)貸款 ：銀行向中華人民共和國境內(nèi)的（不含香港和澳門特別行政區(qū)、臺灣

地區(qū)）高等學(xué)校中經(jīng)濟確實困難的全日制普通本、?？粕ê呗毶?、研究生和第二

學(xué)士學(xué)位學(xué)生發(fā)放的 ，用于支付學(xué)費、住宿費和生活費用的人民幣貸款。

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知識點 3 ：外幣存款業(yè)務(wù)

個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。

現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價不同 ，鈔買價比匯買價要低。

現(xiàn)鈔賣出價和現(xiàn)匯賣價是相同的 ，只有一個。

第二章 貸款業(yè)務(wù)

知識點 1 ：個人貸款

個人貸款包括個人住房貸款；個人消費貸款；個人經(jīng)營貸款；個人信用卡透支。其中，

個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學(xué)貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、

個人耐用消費品貸款、個人權(quán)利質(zhì)押貸款。

個人

汽車

貸款

銀行向個人發(fā)放的用于購買汽車的人民幣貸款。

自用傳統(tǒng)動力汽車、自用新能源汽車貸款 最高發(fā)放比例由金融機構(gòu)自主確定，商用

傳統(tǒng)動力汽車貸款最高發(fā)放比例 為 70% ；商用新能源汽車貸款最高發(fā)放比例 為 75% ；

二手車貸款最高發(fā)放比例為 70%。

助學(xué)

貸款

包括國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款兩大類。

國家助學(xué)貸款 ：銀行向中華人民共和國境內(nèi)的（不含香港和澳門特別行政區(qū)、臺灣

地區(qū)）高等學(xué)校中經(jīng)濟確實困難的全日制普通本、?？粕ê呗毶?、研究生和第二

學(xué)士學(xué)位學(xué)生發(fā)放的 ，用于支付學(xué)費、住宿費和生活費用的人民幣貸款。

一般商業(yè)性助學(xué)貸款 ：銀行向正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定

監(jiān)護人發(fā)放的 ，只能用于學(xué)生的學(xué)雜費、生活費以及與學(xué)習(xí)有關(guān)的費用的商業(yè)性貸款。

個人

消費

額度

貸款

銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內(nèi)隨時支用的人民幣貸款。借款人提供

銀行認可的抵押、質(zhì)押、第三方保證或具有一定信用資格后 ，銀行核定額度。

質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的 90% ；抵押額度一般不

超過抵押物評估價值的 70% ；保證額度和信用額度根據(jù)借款人的信用等級確定。

知識點 2 公司貸款

一、流動資金貸款

概念

流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)。根據(jù)《流動資金貸款管理

辦法》規(guī)定，流動資金貸款是指貸款人向法人或非法人組織(按照國家有關(guān)規(guī)定不得辦理銀行貸

款的主體除外) 發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

流動資金貸款用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn) ，即用來彌補營運資金的不足。

規(guī)定 商業(yè)銀行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)

等投資 ，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

二、 固定資產(chǎn)貸款

對于固定資產(chǎn)貸款，向借款人某交易對象單筆支付金額超過 1000 萬元人民幣的，應(yīng)采用商業(yè)銀

行受托支付方式。固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，商業(yè)銀行應(yīng)確認與擬發(fā)放貸款 同比例的項目資本

金足額到位 ，并與貸款配套使用。

一般商業(yè)性助學(xué)貸款 ：銀行向正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定

監(jiān)護人發(fā)放的 ，只能用于學(xué)生的學(xué)雜費、生活費以及與學(xué)習(xí)有關(guān)的費用的商業(yè)性貸款。

個人

消費

額度

貸款

銀行對個人客戶發(fā)放的可在一定期限和額度內(nèi)隨時支用的人民幣貸款。借款人提供

銀行認可的抵押、質(zhì)押、第三方保證或具有一定信用資格后 ，銀行核定額度。

質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的 90% ；抵押額度一般不

超過抵押物評估價值的 70% ；保證額度和信用額度根據(jù)借款人的信用等級確定。

知識點 2 公司貸款

一、流動資金貸款

概念

流動資金貸款是我國商業(yè)銀行最為傳統(tǒng)、最為熟悉的信貸業(yè)務(wù)。根據(jù)《流動資金貸款管理

辦法》規(guī)定，流動資金貸款是指貸款人向法人或非法人組織(按照國家有關(guān)規(guī)定不得辦理銀行貸

款的主體除外) 發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

流動資金貸款用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn) ，即用來彌補營運資金的不足。

規(guī)定 商業(yè)銀行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)

等投資 ，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。

二、 固定資產(chǎn)貸款

對于固定資產(chǎn)貸款，向借款人某交易對象單筆支付金額超過 1000 萬元人民幣的，應(yīng)采用商業(yè)銀

行受托支付方式。固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，商業(yè)銀行應(yīng)確認與擬發(fā)放貸款 同比例的項目資本

金足額到位 ，并與貸款配套使用。

25

固定資產(chǎn)貸款 根據(jù)用途 ， 固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款。

三、項目融資

特征

（ 1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目或其他項目，

包括對在建或已建項目的再融資；

（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人 ，包括主要

從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；

（3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入 ，一般不具備其他

還款來源。

四、房地產(chǎn)貸款

定義 房地產(chǎn)貸款也屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款，是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關(guān)的貸款。

房地產(chǎn)開發(fā)貸款包括住房開發(fā)貸款和商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類。

類型

住房開發(fā)貸款：銀行向借款人發(fā)放用于商品住房及其配套設(shè)施開發(fā)建設(shè)的貸款，貸款用途限于客

戶正常建造商品房及其配套設(shè)施所需的資金 ，一般包括拆遷費、建安費、裝修費等費用的支出。

商業(yè)用房開發(fā)貸款：銀行向借款人發(fā)放的用于賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設(shè)

施等商用項目建設(shè)的貸款。 同時 ，對非住宅部分投資占總投資比例超過 50%的綜合性房地產(chǎn)項

目 ，其貸款也視同商業(yè)用房開發(fā)貸款。